К чему приведёт введение налога на банковские депозиты?

Дискуссия вокруг введения налога на банковские депозиты продолжается с 2004 года. Правительство не скрывает своих намерений обложить налогом депозиты физлиц. Сегодня речь идет о 5% от суммы дохода, но некоторые участники рынка предлагают изменить эту цифру. В сторону увеличения, конечно. Предлагаем сегодня разобраться в том, к чему может привести введение налога на банковские вклады.
 

 

 

Председатель правления «Укрсоцбанка» Борис Тимонькин:

«Это ни к чему не приведет. Люди будут платить налог на банковские вклады, что совершенно правильно. Вкладчики ничего не выиграют от того, если перестанут нести деньги в банки и размещать их на депозиты. Кто-то перестанет, но таких мало. Все будут в равном положении. 

Что касается того, можно ли рассматривать другие альтернативные варианты депозитам, например ИСИ, то надо помнить, что в большинстве стран мира есть общий налог. То есть ты все свои доходы складываешь от ИСИ, от депозитов и платишь ставку там 17%, надо 40% — значит 40%, 70% — значит 70%. Так и надо делать. Но для начала можно и 5% сделать, чтобы привыкли.». 
 

 

 

Эксперт по финансовым вопросам Борис Кушнирук:

«Этот налог не является выдающимся. Существует только чисто технологический вопрос. Для вкладчика та сумма, которая предполагалась, не является настолько определяющей. Потому что когда он формально получал 15% годовых, то фактически на руки будет получать 14%, что не очень существенно.

А вопрос стоял в том, чтобы не облагать налогом малые суммы депозитов. В результате возникло множество идей на счет того, что необходимо информацию обо всех депозитах направлять в налоговую, дабы вкладчики не уходили от налогообложения. Ну, во-первых, это огромные затраты на обслуживание всей этой информации, а во-вторых, это возможность налоговой получить фактически доступ ко всем вкладам. Что вызывало возражений больше, и у меня в том числе, чем сам факт введения налога. А сама идея налогообложения не страшна, и она не будет останавливать вкладчиков. Предлагали 5% от суммы дохода, но это очень мало для того, чтобы как-то влиять на принятие решения вкладчиков держать на депозитах деньги, или нет.

Идея по введению налога бродила довольно давно, и я повторюсь, что определенная логика в этом есть. Ведь не очень справедливо, когда фактически возникает ростовщичество. Получается, что можно жить только за счет этого дохода, вообще не работать и ничего не делать. Это не очень правильно. Да и государству нет никаких доходов.»
 

Мнение авторов и блогеров «Минфина»:
 

Irvin: «В основном на банковские вклады попадают сбережения граждан, налоги с которых уже уплачены. Такой налог относится к разряду грабительских и в текущей ситуации совершенно неприемлем. Приведет он к оттоку вкладов и росту ставок по кредитам, хотя скорее всего будет найден способ, как такой налог обойти».
 

Вячеслав Шаповалов: «Налогообложение доходов, в виде процентов на депозит, приведет к поиску домашними хозяйствами других источников пассивного дохода. Та как финансовый рынок не развит, влияние именно этого фактора на отток депозитов будет незначительным. Для части вкладчиков будет присутствовать тенденция повышения финансовой грамотности и использования других финансовых инструментов. Государство получит дополнительный источник финансирования, уменьшенный на расходы по администрированию налога, содержанию аппарата и так далее.
 
В момент времени полезность депозитов населения, для кредитования экономики, будет уменьшена, так как цена ресурсов будет включать в себя затраты банка как налогового агента, сумму налога и дорогие деньги. При кредитовании бизнеса банки будут более зависимы от привлеченных средств международных финансовых институтов и целевых программ. 
 

Александр Охрименко: «Налог на банковские вклады на уровне 5% существенно на рынок не повлияет. Будет много разговоров и споров. Но в конечном итоге все к этому привыкнут. Поэтому ничего радикального не произойдет. Другое дело, что крупным розничным банкам придется увеличивать штат для того, чтобы вести учет этого налога. Это главный фактор. 

Может быть, это приведет, к тому, что люди будут более благосклонны к ИСИ, которые выплачивают дивиденды. Потому что сейчас дивиденды ИСИ облагаются налогом 5%, и если и депозиты будут облагаться налогом 5%, то для обывателя не будет особой разницы, между депозитом и ИСИ, если не считать степень риска».
 

Regulator: «Сам налог на депозиты вводится с 2015 года. По моему сейчас немного преждевременно обсуждать данную тему так как тяжело прогнозировать ситуацию на столь длительный период. Можно сказать уверенно, что будет отток депозитов. Основной причиной считаю не сумму налога, а разглашение банковской тайны. Альтернативы депозитам нет, и вряд ли появится до 15 года, поэтому деньжата поплывут под матрац, или в валюту. Следствие — депонароду, наверное, будет почти всё равно. Народ у нас привычный и терпеливый, а вот мелким банкам будет сложно. Как способ сокращения количества банков сработает: и правительство не при чём, и всё законно».  
 

12345: «Любую, даже хорошую идею, может испортить реализация. Не говоря уже о плохих или спорных. Теоретически нет ничего сверх естественного в желании Минфина облагать прибыль (в том числе от депозитов) налогом. Вопрос, что считать прибылью от депозита. Это разница между ставкой и инфляцией. Если разница отрицательна — было бы логично компенсировать вкладчикам их убытки. Соответственно, если будут выстроены нормальные понятные взаимоотношения — ни к чему плохому это не приведет. Альтернативу депозитам в Украине достаточно сложно найти — оттока вкладов не должно быть.
 
Правда при одном условии — необходимо обязать банки выступать налоговым агентом. При этом налог будет (должен) удерживаться с суммы депозитов, а не по каждому отдельному вкладчику (конфиденциальность). Есть, конечно, риски, что это приведет к смене приоритетов (со сбережений на потребление), но они не явные и вряд ли на них будут обращать внимание». 
 

Prorok: «Планируемое властью введение налога на банковские вклады имеет и плюсы, и минусы.

С одной стороны, любые доходы должны облагаться налогом – социальная справедливость! Тем более, если какие-то люди держат на депозитах добытые «непосильным трудом» многие миллионы, ставки по вкладам достигают заоблачных высот – 20-30% (по гривневым депозитам), а инфляция в стране – нулевая. Ну, как сейчас. Думаю, что в таком случае правильно было бы обложить банковские вклады подоходным налогом. Причем, даже по ставке не в 5%, как планируется правительством, а 15-17% — как облагаются сейчас подоходным налогом зарплаты.

С другой стороны, инфляция скоро поскачет в Украине туда, где она привыкла быть. До 10-15% годовых и выше. А ставки по депозитам, наоборот, пойдут вниз. И может наступить такая ситуация, что депозитные ставки окажутся меньше индекса потребительских цен – такое у нас не однажды случалось раньше. Если же при этом еще и будет существовать налог на депозиты, то держать деньги в банках будет себе в убыток. Лучше сразу закупать на «лишние» деньги товары впрок.

Поэтому логично было бы, если бы налог взимался не со всех набегающих процентов по депозитам, а только с реального дохода (за вычетом инфляции). Но это – сложно, и вряд ли кто-то будет таким заниматься. Тем более, что есть еще и депозиты в иностранной валюте, по которым нужно учитывать не только инфляцию, а и девальвацию».