5 вересня 2022, 16:21

Скільки податків насправді платять українці

Існує декілька версій розміру загальної ставки оподаткування доходів найманих працівників: 34%, 37% або 42,5%. Чому виникають розбіжності і як насправді вирахувати податки, розбирався телеграм-канал Монополіст. «Мінфін» публікує ключові тези.

В Україні діють три податкових збори на доходи:

Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) — 18%,
Військовий збір (ВЗ) — 1,5%,
Єдиний соціальний внесок (ЄСВ) — 22%.

На початку року голова Податкового комітету Ради Данило Гетманцев в одному інтерв'ю озвучив, що ефективна податкова ставка для доходів — 37%. Така цифра виходить, якщо всі три податки включати в тіло бази оподаткування. Цей принцип хибний.

Бухгалтерію розрахунків податку гарно описав експерт CASE Україна Євген Дубогриз.

Теорія така: базою оподаткування для всіх податків є дохід співробітника до оподаткування. Але ЄСВ додається до цієї бази (сплачується окремо). А ПДФО та ВЗ враховуються в базі оподаткування.

Приклад розписаний у таблиці.

Для загальної суми витрат у 20 тис. грн база оподаткування буде 16 393 грн. Це дохід разом із ПДФО та ВЗ, але без ЄСВ. Саме на цю базу нараховуються ставки, зазначені в законодавстві.

Таким чином, ефективна податкова ставка на витрати роботодавця, або Tax Wedge (податковий клин), складає 34,02%. Якщо говорити про відношення обсягу податків до суми на руки «чистими», то виходить 51,55%. Але для порівняння частіше використовується саме Tax Wedge.

Читайте також: Податкова реформа «10−10−10»: офшор для великого бізнесу чи кінець епохи корупціонерів

Чому ця цифра є важливою? Її зручно використовувати для порівняння податкового навантаження на доходи фізосіб у різних країнах. А також для розуміння доцільності податкових реформ.

Податки

Джерело: Мінфін

Стежити за новими коментарями

Коментарі - 57

+
+65: kadaad1988; 5 вересня 2022, 16:34; #

А еще у нас непрямые налоги — акцизы, НДС, грабежь на ровном месте! Поэто народ и старается работать нелегально!

+
+103: MrDean; 5 вересня 2022, 18:11; #

В США советую поехать, там вы прозрении получите о налогах

+
+150: mantis05; 5 вересня 2022, 19:26; #

Скорее не прозрение, а шок, а перед этим- пара штрафов и вероятную тюряжку

+
+7: MrDean; 6 вересня 2022, 9:41; #

Ну если отчетность дом марта не подать то можно и счета все потерять, силой опустошат баланс ровно на столько сколько должен + штраф (обычно 100% от всего налогового долга) и потом lawyer fees (юр оплаты). После счёт не разморозят, там ты уже сам через суд или IRS в письменном обращение

+
+56: bublik; 5 вересня 2022, 22:13; #

Не думаю що ви достатньо знаєте про податки в США і законні сбособи їх оптимізації. І повірте, при правльному підході їх там можна дуже суттєво зменьшити.

+
+13: MrDean; 6 вересня 2022, 9:38; #

Откуда мне знать, вы ведь меня знаете? Может ещё расскажите мне про «оптимизации», я же не знаю

+
0: mantis05; 6 вересня 2022, 20:59; #

Когда удалённые счета и нет доступа к налу- ты там хоть чечётку танцуй, хоть макарену, а при вале в пару лямов годовых- ничего не сделаешь: именно этот вал является самым вкусным для проверок.

+
+102: Vlad UKR; 5 вересня 2022, 18:51; #

Керівництво Країни проти людей) Всіми путями душити людей, а самі грабувати Країну. Це вибір тіх же людей 2019 73%, що привели до війни, заслуговуємо. з 2019 року ні одного держ військового замовлення. А в Сербіі затримали зам голову Баканова рішалу — Наумова на машинах з грошами та золотом, страшно й подумати що останні за 3 роки накрали на великому Крадівництві, тому і Курс 50−60−90 бо одні ворюги та зрадники у руля. Кассир Слуг втікач по лісах отримав штраф о 850 грн що бігав по лісах і хотів дати хабар (150 кусків зелені касси Слуг) поліції, війна допомогла замяти тему як і багато іншім Хероям великого крадівництва, Ордени героям роздали 95 кварталу та каналу 1+1, можна продовжувати безкінечно. Насмішка над дійсними Героями України. До Київа Z дійшли без бою, Херсон Z взяли без бою — може тут вже чекали, а 83 Слуги парламета 24 числа втікли без перешкод за кордон, зара знов у парламенті, також туда втік весь 95 квартал — зара Герої України уже вдома.
Все добре може і 100 курс буде бо в країні у руля нема патріотів, а одні заслужені Херої які зробила нас всіх ще раз!

+
+23: zig4free; 5 вересня 2022, 21:21; #

Война уже началась в 2014 году

+
+43: Vlad UKR; 5 вересня 2022, 22:32; #

2014 рік вистояли бо патріоти були голобосіч воювали боронили неньку. А з 2019 злив йде Ермаки та інші покильки когорти Бандюковичів та ображене Коломійске кодло що грабувало Україну, та в гру з РоZZмордором грало. І дограло до війни.

+
+24: zig4free; 5 вересня 2022, 22:39; #

Крым видстоялы? Может куча поциков продались тогда за рашнявый паспорт?

+
+38: TAN72; 6 вересня 2022, 13:36; #

Кто о чём,а вшивый о бане.

+
+14: Kanarej; 6 вересня 2022, 19:25; #

Бот? То что на украинском — маскировке не помогает. Копи-пейст из методички не в тему. Как появился здесь в феврале 2020-го, так что ни сообщение, то зрада.

+
+14: MrDean; 6 вересня 2022, 20:21; #

Так курс 36 или 100. Вы не определитесь

+
+18: san4os; 5 вересня 2022, 16:44; #

«Якщо говорити про відношення обсягу податків до суми на руки „чистими“, то виходить 51,55%.»

20 тис — це витрати які роботодавець віддів зі своєї кишені.
13196 — це те що мені кишеню потрапило. Для мене ці 6800 які пішли на податки — це 51% від тієї суми яку я отримав на руки…

+
0: eastpakk; 10 вересня 2022, 20:09; #

Интересно считаешь… Т. е. если бы налог был 12000 грн, а на руки тебе было бы 8000 грн, то ставка налога была бы 150%? Мда…

+
+30: bonv; 5 вересня 2022, 18:06; #

І приховані податки в ціні на все.

+
0: 54022684; 5 вересня 2022, 20:26; #

Ви про що? Про ПДВ який в кожному чеку друкують? Це він прихований?

+
+43: bonv; 5 вересня 2022, 20:51; #

Як і ціни наприклад в АТБ великими буквами на цінниках пишуть без ПДВ і дрібним шрифтом з ПДВ. Як приклад.

+
+61: 54022684; 6 вересня 2022, 9:19; #

Я в АТБ буваю по кілька разів на тиждень, ніколи такого не бачив. Єдине місце, де таке було — це Метро (може й в Ашані, не пам’ятаю). Але основні(Сільпо, АТБ) таким не грішать.

+
+30: aaaron; 6 вересня 2022, 12:31; #

Це ж навпаки правильно! щоб люди хоч трошки задумались скільки податків вони платять, можливо тоді буде більше бажання контролювати, як їх витрачають держ-службовці.

P. S. В АТБ такого ні разу не зустрічав, тому це не правдиваінформація, а хотілось би щоб була правда

+
+22: Три літри; 6 вересня 2022, 14:18; #

Це ж навпаки правильно! щоб люди хоч трошки задумались скільки податків вони платять, можливо тоді буде більше бажання контролювати, як їх витрачають держ-службовці.

Это не правильно — магазин занимается розничной торговлей и подавляющее большинство его покупателей не являются плательщиками НДС потому им цена без НДС не нужна. А если выделенная именно она то это вводит их в заблуждение.

+
+15: BEZE; 5 вересня 2022, 22:18; #

Неприховані теж всюди;)))

+
+15: bonv; 5 вересня 2022, 18:07; #

Правила ведения бизнеса:)
https://minfin.com.ua/blogs/bonv/147373/

+
+72: Bitcoin; 5 вересня 2022, 19:15; #

А налог на депозиты? Акцизы, пошлины. НДС это кладезь воров. Коммунист гетьманцев автор статьи?

+
+62: Bitcoin; 5 вересня 2022, 19:17; #

А когда будут статьи про реальные затраты на госслужащих и весь аппарат этих тупых бюджетников? Пора начинать их оптимизацию 50% для начала.

+
+44: zig4free; 5 вересня 2022, 21:23; #

Оптимизация будет — когда начнут чинуш на столбах вешать.

+
+30: Три літри; 6 вересня 2022, 5:31; #

Якщо все сплюсувати, виходить 41,5%. Але це неправильна цифра. Для прикладу, ставка Податку на додану вартість (ПДВ) складає 20%. Але в сумі чеку (вартість + ПДВ) ПДВ складає 16,67%.

Это налог магазина, а не покупателя. С тем же успехом суда можно приплюсовать налог на прибыль магазина и подоходный налог кассира выбивавшего чек.

2022 год, а финансовый сайт продолжает форсить этот маразм

+
+36: zig4free; 6 вересня 2022, 9:06; #

Слышь ты!

С каких пор это налог магазина, когда мат ответственность ложат кладут на покупателя — повышая конечную цену на товар?

Без акциза та же водяра дешевая бы стоила сейчас по 70грн за пол литра, а те +30грн — это все налоги магазина?

А без НДС та же водяра бы стоила на 20% дешевле, т. е. 56грн.

И ты до сих пор бредешь — «это налог магазина, а не покупателя?»

В Украине мало того, что налоги платят с зарплаты, так еще платят с товаров, причем в конкретных случаев почти 100% от цены товара!

Ты или Оно — тут заявляешь «это налог магазина» — больное рабское сознание!

Я бы понял если бы эти налоги на вредные товары бы шли на медицину и лечение вреда от этих товаров — только Украина забила на лечение зависимостей — переложила ответственность на частный сектор медицины!

Наркоманы и алкоголики Украине не нужны — причины болезни не важны — сабжы мусор.
Я вот состоятельный алкоголик, но мне было бы комфортнее лечится в гос клинике — но таких не существует в Украине!

+
+15: Три літри; 6 вересня 2022, 9:20; #

С каких пор это налог магазина, когда мат ответственность ложат кладут на покупателя — повышая конечную цену на товар?

С тех пор как платит его магазин. Точно так же как твой подоходный налог является твоим налогом потому что платишь его ты.

При чем тут материальная ответственность — я сильно озадачен. До момента продажи материальная ответственность у продавца, после уже у покупателя. Но это ответственность за сам объект купли-продажи и никаким боком к НДС и другим налогам (акциз, на прибыль и т. д.) отношения не имеет.

Без акциза та же водяра дешевая бы стоила сейчас по 70грн за пол литра, а те +30грн — это все налоги магазина?

Без подоходного налога любая работа или продажа чего-либо физическим лицом тоже стоила бы дешевле. К слову сумма акциза никогда не показывается в чеке, а именно это является главным аргументом у тех кто топит за то что НДС платит покупатель.

В Украине мало того, что налоги платят с зарплаты, так еще платят с товаров, причем в конкретных случаев почти 100% от цены товара!

Похоже ты наконец-то хоть немного прочитал про налоги. Но пока что не понял что:
* налоги есть во всех странах, а не только в Украине
* налоги бывают разные — с дохода, с прибыли, фиксированные без привязки к сумме

+
+15: Три літри; 6 вересня 2022, 9:39; #

Я бы понял если бы эти налоги на вредные товары бы шли на медицину и лечение вреда от этих товаров

Где ты у меня вычитал рассуждения о пользе НДС? Дебилушка, напоминаю тебе что я всегда говорю одно и тоже: НДС в наших условиях вредный налог — во-первых он мешает развиваться экономике, во-вторых он порождает коррупцию и хищение денег из бюджета.

+
+13: aaaron; 7 вересня 2022, 11:27; #

Магазин включає цей податок в ціну, і фактично ПДВ платить кінцевий споживач, а чи платить цей податок магазин чи ні ми точно не можемо знати (

як приклад теж скажу що мій «подоходный налог» платить компанія в якій я працюю. В моїй угоді прописана цифра яку я отримую на руки, а всі інші податки платить роботодавець. Це зручно!

Я розумію вашу точку зору але не можу з нею погодитись тому що це все такоднозначно

+
+15: Три літри; 7 вересня 2022, 21:51; #

Магазин все свои расходы включает в цену, в том числе подоходные налоги работников, налог на прибыль или единый налог

+
+15: zevs1; 6 вересня 2022, 10:07; #

Как по мне то ефективннее было бы ввести налог с транзакций в 1.7%-1.5% банки в состоянии его администрировать.

Тогда налоговою и остальные инспекции можно ликвидировать в них не будет необходимости.

Но идеологи Гетманцева сейчас начнут рассказы про каскадные эффекты и остальной бред и доказывать собственную значимость, какую пользу они приносят государству.

+
+15: Три літри; 6 вересня 2022, 10:31; #

Как по мне то ефективннее было бы ввести налог с транзакций в 1.7%-1.5% банки в состоянии его администрировать.

ЗАЧЕМ?

+
0: zevs1; 6 вересня 2022, 12:49; #

Затем, что государство может собрать теже налоги даже может и больше, при этом сократить существенно расходы и уничтожить корупционные схемы в налоговой и остальных инспекциях ликвидировав их, тем самым освободив бизнес который в налоговой инспекции и проверяющих не нуждается так всё время находится в жесткой конкуренции между собой.

+
+16: Три літри; 6 вересня 2022, 17:22; #

Затем, что государство может собрать теже налоги даже может и больше

Ты точно хочешь именно этого? Так тогда надо просто отменить зарплату и выдавать от имени государства расчитанный учёными паёк — а весь доход от всех бизнесов забирать в пользу государства — вот тогда налогов соберём огого,

тем самым освободив бизнес

Ты забываешь что ты собираешься обложить каждую операцию бизнеса, включая перекидывание денег с одного счёта на другой. И в добавок обложить так же перекидывание денег физ.лиц. Знаешь что будет в итоге? Абсолютно все уйдёт в работу в чёрную через нал который останется единственным способом расчётов не подпадающим под твой чудесный налог.

+
0: zevs1; 6 вересня 2022, 19:32; #

Из-за 1.5% налога с транзакции всё уйдет в черный нал, ты серьезно?

+
+9: Три літри; 6 вересня 2022, 20:16; #

Вполне. Сейчас куча операций не облагается никаким налогом, ты предлагаешь каждое движение денег облагать. Не доход, а перемещение денег из условно одного кармана в другой.

+
0: mantis05; 6 вересня 2022, 20:51; #

Если есть возможность отбеливать деньги, условно, за 7.5% и выводить их за бугор, то непонятно что плохого. Если же у тебя бабоса нет, или бизнеса- непонятно чо рыпаешься.

+
+7: Три літри; 7 вересня 2022, 21:54; #

Ты деньги своей жене или ребёнку будешь переводить с налогом.
Ты деньги со своего счёта в Монобанке на свой счёт в ПУМБ будешь переводить с налогом.
Ты покупая билет на поезд или в кино будешь платить налог.
Неужели так сложно прикинуть во что выливается твоя идея?

+
0: mantis05; 7 вересня 2022, 23:53; #

А типа интерчейнджа сейчас нет? :D

+
0: Три літри; 8 вересня 2022, 0:01; #

Интерченж есть, и что?

во-первых переводы денег это не только п2п — это как раз в нашей стране из-за совкового наследия п2п заменило нормальные безопасные банковские переводы

во-вторых ты же предлашаешь добавить к интерченжу который иногда банки берут на себя абсолютную величину которую банки не будут и не могут брать на себя
даже перевод с одного твое счёта на другой твой счёт внутри банка должен облагаться налогом, тоесть ты будешь платить налог дважды при такой тривиальной операции как депозит — при открытии и потом при закрытии

+
0: zevs1; 8 вересня 2022, 8:41; #

Как ты считаешь, было на счету 20000гр*1.5%=300гр налога ты заплатишь в независимости сколько транзакций ты проводишь 10−20или 1 транзакцию уплата происходит с потраченных или переведенных денег это теже 300 гр налога в конце, не потратил или не перевёл налог не платишь.

Вывод, чем больше будет оборот товаров, денег и услуг тем больше заработают все и государство в том числе.

+
0: mantis05; 8 вересня 2022, 13:00; #

1,5% за переводы за бугор. Просто же.

+
0: Три літри; 8 вересня 2022, 13:25; #

Ты не читал что я писал, а у меня нет времени пояснять детали прямо сейчас.

+
0: Три літри; 8 вересня 2022, 13:26; #

При чем тут переводы за бугор? По ним комиссия выше 1,5%

+
0: mantis05; 8 вересня 2022, 15:36; #

Окей, нет времени, 3 коммента в час. понятно-понятно.

+
0: zevs1; 8 вересня 2022, 17:41; #

Трі Літри.

Что ты хочешь пояснить?

То что с 20000гр после уплаты 1.5% налогов с транзакций потратить можешь 19700гр.

Понятно же что чем больше движение денег по счету тем больше ты платишь налог.

+
0: Три літри; 8 вересня 2022, 20:13; #

Окей, нет времени, 3 коммента в час. понятно-понятно.

це була відповідть zevs1.

якщо я зайшов на сайт на 10−15 хвилин — то скільки коментів мені дозволено написати і чи зобов’язания я витрачати час на пошук цитат для підтвердження своєї думки саме в цей момент?

+
0: Три літри; 8 вересня 2022, 20:18; #

То что с 20000гр после уплаты 1.5% налогов с транзакций потратить можешь 19700гр.

Я хочу пояснити що ти сплатишь не 1,5%, а більше: мінімум буде 3% бло сплатишь 1,5% при отриманні доходів (не бізнесу платити твій податок на доходи), а потім якшо ти заскорузлий совковий пенс ще 1,5% при знятті грошей в банкоматі. Але зазвичай сучасна людина робить багато більше транзакцій зі своїми грошима: перекидає їх на картки в інших банках, перекидаї якісь гроші членам родини, кладе гроші на депозит та повертає їх, отримує інши виплати, наприклад страховки, повертає квитки — я про все це писав, але ти не читав.

+
0: zevs1; 8 вересня 2022, 21:22; #

У тебя с математикой печалька.

+
+75: CoffeeMan; 6 вересня 2022, 10:16; #

Я за перекладення відповідальності обчислювати та сплачувати ПДФО та ЄСВ (разом з усім комплексом відповідальності) на кінцевого платника, для якого ці податки/збори створені - на фізичну особу. Бізнесу буде простіше. Ви собі просто не уявляєте, наскільки люди порозумнішають.

+
+9: Три літри; 6 вересня 2022, 10:32; #

Обеими руками за

+
0: user mf; 6 вересня 2022, 15:40; #

Слухайте, ну що за брєд в матеріалі - звалили все в одну кучу. Працівник отримує чистими грошей на 19,5% менше від свого посадового окладу, це і є «…податкове навантаження на доходи ф/осіб…», а не 34 і тим більше 51%!!! А те що цю суму сплачує роботодавець, як податковий агент, то ці витрати аж ніяк не впливають на його net profit і тому не можуть враховуватись в загальному податковому навантаженні на роботодавця! А ось у CF роботодавця — це дійсно — витртатна частина. А з ЄСВ — тут без питань, це лягає на собівартість роботодавця і зменшує його net profit (ну і CF в придачу)

+
+30: aaaron; 7 вересня 2022, 12:32; #

Ви оцінюєте як податківець який дивиться зі сторони і дивується чого це люди не хотять платити податки.
А якщо подивитись як власник бізнесу який рахує скільки йому обходиться кожен працівник?
І якщо роботодавець турбується про своїх працівників то йому буде цікаво скільки ж всетаки отримує працівник на руки

+
0: zig4free; 7 вересня 2022, 17:38; #

На самом деле ЕСВ влияет на то сколько работодатель может заплатить работнику — по этому генерируются серые схемы, 22% жирно.

Щоб залишити коментар, потрібно увійти або зареєструватися

Не зареєстровані на Мінфіні? Придумайте логін і пароль для управління підпискою. (Я вже зареєстрований)

тільки латинські літери та цифри

логін вже існує введіть логін логін повинен містити 3-15 символів логін повинен містити літери

Введіть пароль

√

Новини по темі

Всі новини

Скільки податків насправді платять українці

Коментарі - 57

Заявка успешно отправлена