130 ФОП для одного бізнесу: як компанія приховала частину доходів і недоплатила 23,5 млн грн податків

► Читайте телеграм-канал «Мінфіну»: головні фінансові новини

Як працювала схема

У 2024−2025 роках товариство продавало продукцію через власну мережу магазинів, але частину доходів оформлювало на 130 підконтрольних ФОП.

Компанія продавала підприємцям м’ясну продукцію та супутні товари за цінами на 5−30% нижчими за кінцеві ціни продажу. Потім ФОП реалізовували товари покупцям від власного імені. У результаті частина доходів обліковувалася як виручка підприємців, а не товариства, що дозволяло компанії зменшувати податкові зобов’язання.

Читайте також: Банки можуть зобов’язати негайно повертати кошти після шахрайських операцій

За даними БЕБ, ФОП були незалежними лише формально: вони не вели самостійної господарської діяльності й не визначали, яку продукцію закуповувати та продавати. Детективи вважають, що підприємців використовували для штучного розподілу доходів одного бізнесу.

Суму несплачених податків — понад 23,5 млн грн — підтвердила судова економічна експертиза.

Головному бухгалтеру товариства повідомили про підозру в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Під час досудового розслідування збитки відшкодували повністю. Після цього матеріали кримінального провадження скерували до суду з клопотанням про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України. Рішення щодо клопотання має ухвалити суд. Процесуальне керівництво у справі здійснює Офіс Генерального прокурора.

Читайте також: БЕБ пояснив на котах, як не стати частиною схеми «дроблення бізнесу»

Автор:

редактор новин Ігор Тележніков

Пише на теми: Економіка, фінанси, криптовалюти, технології, інвестиції