ДФС візьметься за компанії: До кінця року перевірить майже 3 тисячі

«Всі відібрані планові перевірки підприємства мають критерії ризику, визначені наказом Мінфіну», — коментують в прес-службі ДФС.

Зокрема, в наказі сказано, що компанії відбираються за даними інформаційно-телекомунікаційних систем ДФС і за пропозиціями структурних підрозділів ДФС.

Крім основного списку підозрілих компаній ДФС також перевіряє їх структурні підрозділи, дочірні підприємства і контрагентів.

Всього в наказі перераховані понад 50 критеріїв ризику для компаній і ФОПів. Однак деякі з них зустрічаються частіше.

В цьому році відібрані для планових перевірок бізнеси мали такі ризики:

• 2901 — мали рівень сплати податку на прибуток нижче рівня оплати по відповідній галузі;
• 2881 — мали рівень сплати ПДВ нижче рівня оплати по відповідній галузі;
• 1050 — задекларували від'ємне значення об'єкту оподаткування;
• 385 — мали відносини з контрагентами, які знаходяться в розшуку, ліквідовані, збанкрутували;
• 372 — по системі автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту мають невідповідності;
• 199 — здійснювали операції з придбання товарів (послуг) у сумнівних постачальників;
• 34 — зробили зовнішньоекономічні операції через нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах.
•