Українці задекларували понад 4,5 тисячі компаній за кордоном

►Читайте «Мінфін» в Instagram: головні новини про інвестиції та фінанси

За його словами, загалом від початку 2022 року до Державної податкової служби подано 8 873 повідомлень щодо 4 536 контрольованих іноземних компаній. З них 8 449 повідомлень про іноземний бізнес надійшло від фізосіб, 424 — від юридичних осіб.

Всього зареєстровано 5 774 контролерів іноземних компаній, з них фізосіб — 5 626.

Найпопулярнішими для реєстрації іноземних компаній серед українців стали:

• Польща — 25% усіх КІК;
• Велика Британія — 13%;
• США — 11%;
• Кіпр — 9%;
• Естонія — 7%;
• інші країни — 35%.

Фінансовими установами та держ.органами направлено 11 634 повідомлень про факти, що свідчать про володіння резидентом часткою в іноземній юридичній особі.

Гетманцев нагадав, що наразі триває кампанія декларування за 2023 рік, яка передбачає подання інформації про КІКи.

«Вже подано 478 звітів, кампанія декларування триває. Для юридичних осіб-контролерів залишилось 2 дні, для фізичних осіб-контролерів строки спливають до 1 травня», — зазначив він.

Коли потрібно подавати звіт про КІК

Перший звіт про КІК за 2022 рік потрібно подати разом із податковою декларацією за 2023 рік (до 1 березня 2024 року), а для фізосіб — з декларацією про майнове становище фізособи (до 1 травня 2024 року).

Зокрема, українці мають повідомлять про:

• кожне безпосереднє або опосередковане набуття частки в іноземній юридичній особі або початок здійснення фізичного контролю над іноземною юридичною особою, що призводить до визнання такої фізичної (юридичної) особи контролюючою особою;
• заснування, створення або набуття майнових прав на частку в активах, доходах чи прибутку утворення без статусу юридичної особи;
• кожне відчуження частки в іноземній юридичній особі або припинення здійснення фактичного контрою над іноземною юридичною особою, що призводить до втрати визнання такої фізичної (юридичної) особи контролюючою особою;
• ліквідацію або відчуження майнових прав на частку в активах, доходах чи прибутку утворення без статусу юридичної особи.

У випадку порушення цієї вимоги передбачено штраф у розмірі 300 розмірів прожиткового мінімуму для працездатної особи, встановленого законом на 1 січня податкового (звітного) року.