Налоги

Хотят с 1 января 2015 года. Но это грубое нарушение законов. Но кто у нас сейчас соблюдает законы

Здравствуйте!
Сотрудники банка, выяснив, что кредит был выдан мошеннику по поддельным документам, должны были бы сами обратиться в правоохранительные органы с заявлением о преступлении, предусмотренном частью 1 статьи 358 Уголовного кодекса Украины (за подделку документа, если будет установлено, кто вклеил другую фотокарточку в паспорт), частью 4 статьи 358 УК (за использование поддельного документа), частью 1 либо 2 статьи 190 УК (собственно, мошенничество, которое состояло в получении денег в банке по поддельным документам без намерения вернуть в будущем деньги).
Банк может быть не заинтересован во вскрытии этой неприятной ситуации, поскольку на лицо серьезное упущение со стороны их сотрудника, а может быть даже и соучастие. Однако и Вам не стоило бы оставлять это на самотек. Если банк обратится в суд для взыскания, все равно потребуется обращаться в правоохранительные органы, чтобы они возбуждали уголовное производство. Поскольку перечисленные выше преступления подследственны органам внутренних дел, заявление следует подавать в милицию.
Если посчитаете такую помощь уместной, напишите мне сообщение, а я помогу составить такое заявление. Услугой это не является. Возвращать кредит, который банк выдал мошеннику, Вы не должны
С уважением,
Константин Пильков

Здравствуйте! Если речь идет о ключе, который был Выдан Вам как директору, то использование его кем бы то ни было неправомерно. Необходимо позвонить обслуживающему менеджеру банка и потребовать заблокировать использование ключа (например, в связи с тем, что Вы его потеряли). Также после звонка стоит направить в банк рекомендованной письмо с требованием прекратить выполнение операций с использованием этого ключа. А дальше, чтобы разблокировать пользование счетом, Вам придется прибыть в банк и получить новый ключ, который Вы уже не будете передавать учредителю.

Доброго дня, пані Анно!

Скоріше за все Вам не варто було писати заяву, яку вимагав банк. Справа в тому, що банк, прийнявши від Вас кошти, повинен був здійснити переказ протягом строку, визначеного у статті 8 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» (у день прийняття коштів або на наступний день, якщо коротко). Далі, якщо банк не виконує переказ, саме він, а не Ви, несе відповідальність

Відповідно до п. 129.6. Податкового кодексу України за порушення строку зарахування податків до бюджетів або державних цільових фондів, установлених Законом України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», з вини банку такий банк сплачує пеню за кожний день прострочення, включаючи день сплати, та штрафні санкції у розмірах, встановлених цим Кодексом, а також несе іншу відповідальність, встановлену цим Кодексом, за порушення порядку своєчасного та повного внесення податків, зборів, платежів до бюджету або державного цільового фонду. При цьому платник податків звільняється від відповідальності за несвоєчасне або перерахування не в повному обсязі таких податків, зборів та інших платежів до бюджетів та державних цільових фондів, включаючи нараховану пеню або штрафні санкції.

Ця норма стосується єдиного податку

Те ж стосується і єдиного соціального внеску:

Відповідно до частини 12 статті 25 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» органи доходів і зборів застосовують до банків такі фінансові санкції:

1) за несвоєчасне перерахування або несвоєчасне зарахування на рахунки органів доходів і зборів сум єдиного внеску, фінансових санкцій, зазначених у частині одинадцятій цієї статті, нараховується пеня з розрахунку 0,1 відсотка зазначених сум, розрахована за кожний день прострочення їх перерахування (зарахування), та накладається штраф у розмірі 10 відсотків своєчасно не зарахованих (неперерахованих) сум.

Таким чином, саме банк ніс би відповідальність за несвоєчасне зарахування сплачених Вами коштів до бюджету. Податкові органи з цього приводу надавали численні роз'яснення, у яких вказували, що платнику податків у таких ситуаціях необхідно надавати до податкових органів підтвердження сплати податків (платіжні доручення, квитанції) і до них відповідальність не застосовується. Власне, працівник ДПІ, який повідомив Вам про ненадходження коштів, міг Вас з цього приводу проконсультувати, щоб Ви надали ці підтвердження, а далі ДПІ мала справу з банком самостійно, а не перекладала пробелму на Вас. Банк, який запропонував Вам надати заяву на повернення коштів, скоріше за все, вирішив відмежуватися від відповідальності. Зараз Вам варто згадати, яку дату Ви вказали у заяві і чи проставили її взагалі. Справа в тому, що інційований переказ може бути відкликаний. Цілком можливо, що банк може скористатися Вашою заявою, датованою днем, коли Ви ініціювали переказ (сплатили податко і ЄСВ у банку), і заявити, що перекази були Вами відкликані у той же день. Так банк перекладає відповідальність на Вас. Якщо ж заяви були датовані значно пізнішою датою, є шанси стверджувати, що вони не повинні бути прийняті банком, оскільки подані поза строком, протягом якого переказ повинен бути завершений. У цьому випадку Вам варто надати до ДПІ копії квитанції з посиланням на норми, які я навів вище, аби ДПІ самостійно «розбиралась» з банком. Вони це не люблять, але це їх обов'язок, який Вам не варто було брати на себе з такими клопотами.

З повагою,
Костянтин Пільков