Відмити гроші в офшорах відтепер буде ще складніше

Що передбачає план Кабміну

Затверджений план містить такі заходи:

• забезпечення оновлення українського переліку офшорних зон з урахуванням правових норм ЄС та даних Глобального форуму з прозорості та обміну інформацією для податкових цілей та ОЕСР;
• запобігання незаконному виведенню коштів за кордон, у т. ч. до офшорних зон, незаконному переміщенню товарів на підставі підроблених рахунків-фактур (інвойсів);
• подання правоохоронним органам узагальнених матеріалів, сформованих за результатами здійснення моніторингу фінансових операцій, та виявлення таких, що можуть бути пов’язані з легалізацією доходів від податкових злочинів;
• запровадження автоматичного обміну інформацією з податковими органами інших країн, зокрема відповідно до Загального стандарту звітності (CRS).

Подальша імплементація Плану дій BEPS здійснюватиметься шляхом прийняття відповідних нормативно-правових актів.

Ще один пункт плану спрямовано на вжиття заходів податкового контролю із запобігання ризикам необґрунтованого формування платниками ПДВ податкового кредиту з урахуванням категорії ризиковості суб'єктів господарювання ― учасників схем ухилення від оподаткування.

Читайте також: Мінфін запропонував подвійне оподатковування з низкою «офшорних» країн

Нагадаємо

• Зараз між Україною та іншими державами діє 70 угод про уникнення подвійного оподаткування.

• Україна 1 грудня 2019 року стала 31-ю країною, де застосовується Конвенція MLI в рамках виконання плану BEPS.

• Завдяки Конвенції Україна зможе внести необхідні зміни в більшості договорів з іншими державами про подвійне оподаткування. Це дозволить зменшити переміщення українського капіталу до юрисдикцій з низьким рівнем оподаткування з метою мінімізації податкових зобов'язань.

Заробіток на інвестиціях у лізинг до 10% річних у валюті