Украина осуществила свой первый международный автоматический обмен информацией по стандарту Common Reporting Standard (CRS). Налоговая получила данные о счетах украинцев за границей. Об этом сообщает пресс-служба Министерства финансов Украины.
4 октября 2024, 13:37
Читати українською
Налоговая начала автоматически получать данные о счетах украинцев за границей
► Читайте телеграмм-канал «Минфина»: главные финансовые новости
В рамках этого обмена Государственная налоговая служба Украины передала информацию о финансовых счетах нерезидентов в налоговые органы юрисдикции — партнеров по обмену, а также получила от иностранных компетентных органов данные о счетах налоговых резидентов Украины.
Предметом обмена стала информация о финансовых счетах, ведущих финансовые учреждения (банки, страховые и инвестиционные компании
- имя владельца,
- его адрес,
- налоговое резидентство,
- налоговый номер,
- дата и место рождения,
- данные о финансовом учреждении,
- данные о счете: остаток по состоянию на конец отчетного периода, общая сумма дивидендов, процентов или других доходов.
Отмечается, что доступ Украины к информации об иностранных финансовых активах своих резидентов по стандарту CRS позволит:
- усилить контроль за своевременностью и полнотой декларирования доходов, подлежащих налогообложению;
- выявить незадекларированные доходы по борьбе с уклонением от уплаты налогов физическими лицами;
- повысить эффективность применения правил о налогообложении контролируемых иностранных компаний;
- получить дополнительный источник налоговой информации при внедрении косвенных методов контроля над налогообложением физических лиц.
«Этот шаг является частью обязательств Украины в процессе интеграции в ЕС и направлен на повышение прозрачности налоговой сферы. Благодаря обмену Украина сможет более эффективно бороться с уклонением от уплаты налогов, что будет способствовать дополнительным налоговым поступлениям, а значит, экономической стабильности и развитию страны», — говорится в сообщении.
CRS
Common Reporting Standard предусматривает ежегодный автоматический обмен информацией об определенных видах финансовых счетов между государствами, которые присоединились к Многостороннему соглашению компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.
Налоговые органы ежегодно получают массив данных относительно иностранных счетов, принадлежащих их налоговым резидентам, или принадлежащих организациям, находящимся под контролем таких резидентов.
В ответ юрисдикции предоставляют аналогичную информацию налоговым органам государств-партнеров о счетах их налоговых резидентов. Сбор информации о счетах, подлежащих обмену, осуществляют финансовые учреждения, которые представляют отчеты налоговым органам юрисдикций, где они осуществляют деятельность.
Первый отчетный период охватывал период с 1 июля по 31 декабря 2023 года, а первый обмен данными успешно завершился 30 сентября 2024 года.
По состоянию на январь 2024 года около 110 юрисдикций являются участниками международного многостороннего автоматического обмена информацией о финансовых счетах, включая все государства-члены Европейского Союза.
Автор:
Источник:
Минфин
Комментарии - 65
А вот условный НДФЛ — платят…
Доречі це маячня. Всі 34 країни ОЕСР
https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%95%D0%B4%D0%B8%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%BD%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%82_%D0%BE%D1%82%D1%87%D1%91%D1%82%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8
Практика: деньги помыли, заправили на расчетный счет через юр лицо- это уже не предмет tax definition для передачи данных. Физ лицо, но business license: защита от двойного налогообложения, соответственно, не передают данные, кроме как граждан США и Литвы. Т. е. по сути, такие уже слезли с налоговой отчетности в Украине. И обычные, физ лица: у тебя фул мониторинг, и если они деньги заработали в Украине и свифтом отправили сами-себе, то такие деньги не мониторятся, потому что это ответственность наших банков, проводить такой мониторинг, а у нас есть лазейка в законе и норме защиты конфиденциальности с этим, поэтому заправлять карты- норм тема. Ну и пэрэсичные побегуны: на них интереса нет.
По сути, новость о том, что более года назад Украина присоединилась к CRS, но это всё без толку.
Кстати, КИКеры не подлежат мониторингу, у них AML автоматический, хехе
Соглашение о том, что Украина присоединится к CRS было достигнуто несколько лет назад как часть пакета BEPS. Срок первого обмена информацией переносился несколько раз, потому у украинской налоговой не получилась обеспечить «техническую возможность» такого обмена. В связи с этим возникают вопросы, как практически будут работать с этой информацией налоговики. Ведь это нужно набрать огромный штат довольно квалифицированных работников.
«вывод валюты из страны согласно старым советским инструкциям»
старых советских инструкций о выводе валюты
физлицами не могло быть по определению …
Сообщаю вам «грустную» новость. Представляете. оказывается такие законодательные акты имели место с 1961 года.
Секторально —
1 Право на приобретение валюты и валютных ценностей
2 Условия хранение на территории ссср
3 Использование валютных средств на территории ссср
4 Условия вывоза, перевода валютных средств за пределы ссср
5 Создание торговых сетей для использования валюты и «особых» расчетных единицах в ссср
6 Уголовная ответственность за нарушение условий приобретения, хранения и перемещения.
Далее —
1 Гос Ком по труду и соц вопросам
Постановление 365 от 25.12.74 г.Москва
Об утверждении Правил об условиях труда советских
работников за границей (принято с изменениями аналогичного постановления от 1939 года)
2 Президиум Верховного Совета ссср от 5 мая 1964 года
Об утверждении таможенного кодекса ссср
3 Постановления СовМин ссср от 23.03.1961 «О создании сети магазинов и киосков осуществляющих продажу товаров за иностранную валюту»
4 Постановление СовМин ссср от 31 марта 1989 г. N 266
Положение о ввозе и вывозе, пересылки, переводе из-за границы советской и иностранной валюты, валютных и других ценностей.
(данное постановление с 1961 года изменялось четыре раза, все изменения были связаны не с экономическими факторами, а политическими -создание «сэв». выход сфрю, Югославии из «сэв» распад «сэв» и воссоединение Германии)
Ну и. добавлю от себя. в Киеве на улице Золотоворотской (угол Рейтарской) работала с 1971 года, отдельная «приемная» от таможни. по приему граждан и консультаций по вопросам ввоза и вывоза как и валюты так и валютных ценностей.
так что не все так просто. как вы себе представляете.
…улыбнуло… ну вот опять вопрос -вы заявляете что жили, учились в ВУЗе и работали во времена ссср, а вот таких вещей и не знаете. Согласен. что о валюте могли и не знать. но учится в ВУЗе и не знать такого — https://minfin.com.ua/ua/blogs/grugoriyholand/229867/
Это просто странно!
Тут тоже ньюанс. Механизм по избежанию двойного налогообложения определяется международными договорами между странами. Такие договора описывают конкретные виды налогов под их названиями, принятыми в странах-подписантах.
Украина имеет такие договора с многими странами, но давно их не обновляли.
Поэтому в большинстве них не упоминается военный сбор. И это можно трактовать, как-то, что действия этих договоров не распространяются на военный сбор, и военный сбор должен быть уплачен.
Украинцы в Германии будут следовать служебным инструкциям ГНАУ
Жалко, что отменяется
Во время войны особо опасен размах украинской коррупции. CRS обмен по плану должен быстро выявить например испанскую недвижимость, скажем какого нибудь одесского военкома. Информация по таким обменам может быть сразу использована для возбуждения уголовного дела.
Кроме этого, участие в таких обменах по сути, есть частью понятия стран-член ЕС. Назвался груздем-полезай в кузов
Я вообще не писал ничего про налоги. Вы тут написали много текста, даже «події на Волині «умудрились приплести, хоть это и не этично. Но почему-то очевидный факт от вас ускользает. Возможность выявлять, а потом и арестовывать незадекларированные средства, эффективный и обязательный компонент борьбы с имущественными преступлениями. Сегодня налоговая узнает об испанской вилле военкома, оформленную на компании, а завтра подаст запрос в Испанию для заморозки счетов этой фирмы. Важно подчеркнуть, что CRS никак не выдумка Зе команды, а работающая много лет система в большинстве развитых стран
И вообще о таких вещах лучше рассуждать на холодную голову без эмоций. А то у вас получается какая-то ерунда. То подлое государство чуть ли не заставило беднягу одесского военкома брать взятки (это освобождает от ответственности?!),то это же государство ни с то ни с сего объявило аж силовую мобилизацию (а какую нужно было объявить? Лагідну?) Ваше недовольство Европой вообще напоминают россказни Азарова в 2013
Понятно, что коррупция, силовики-вымогатели, бюрократы-кишкомоты вызывают злость, как насосавшиеся крови блохи. Но это не значит, что нужно скатиться в анархию и отказаться от замысла построить сильное государство.
Не люблю налоговиков, в особенности Гетманцева. Но то, что любому сильному государство нужны профессиональные налоговики, то это факт.
С этой системой как раз появится возможность выявить наворованное разными коррупционерами (а среди них есть и налоговики) Разве вас это не радует?
Итог: а зачем нас тогда ЕС, если все плюшки ЕС мы не можем получить, при этом, должны будем свои плюшки отдавать?
В одном коротком абзаце сразу несколько мифов:
1) «только 2 лагеря: те кто готовы раком стоять перед русней, и те, что готовы стоять раком перед ЕС.» Скорее всего предлагаемое сильное государство должно будеть доказать свою силу нагнув кого-то раком. Но вот беда, нагибалка за 33 года у нас так и не выросла. В целом, диалектика как мировозренческая модель (либо нагибаешь ты, либо нагибают тебя) не единственный вариант. Я верю, что можно найти варианты win/ win сотрудничества
2) «Независимое сильное государство» это лозунг, а не конкретный рецепт. Все, кто в Украине об этом рассказывал, на поверку оказались аферистами и врунами. Это, конечно, же коммуняка Кравчук, красный директор Кучма, крепкие хозяйственники Янукович с Азаровым. Можно вспомнить свободовцев Тягнибока (и особенно «предприимчивого Мосейчука), сына иконы незалежникив Черновола и других. По объективным причинам, например, расположением Украины между Россией и ЕС, вообще непонятно, как возможно построение такого государства. Это только Мюнхаузен вытаскивал себя из болота сам. Тем более сейчас, когда война не закончена, а инфраструктура значительно разрушена. Для ее восстановления только «людей, понимающие что Украина должна быть независимой» будет явно маловато.
Мало нам Януковича с его беркутами, которые за наши налоги нас же и дубасили ? Или Кучмы, при котором целый генерал СБУ лично участвовал в убийствах журналистов?
Думаю, что такой хоккей нам не нужен. И дай бог, чтобы у Зе голова не закружилась и он из себя Наполеона не возомнил.
4) Что касается «польских малюсеньких записочек», то это откровенная манипуляция. Нам нужен рынок ЕС и поляки эти записки пишут уже очень давно и будут писать дальше в независимости, станем мы членом ЕС или нет. Собственно, вступление в ЕС направлено на то чтобы решить вопрос с такими записочками и блокировками дорог, а не на то, чтобы усугубить
5) Вступление в ЕС — это не «плюшка». Это формат взаимовыгодного сотрудничества, который при этом уже обкатан на нескольких восточноевропейских государствах и постсоветских республиках. Это не манна небесная, это именно сотрудничество и нам нужно будет не только брать, но и давать многое взамен. Как говорил Леня Голубков: « …Я не халявщик, я партнер».
6) Понятно, что у всего есть как недостатки, так и преимущества. Нужно будет привыкать к европейской процедуре принятия решений.
Для меня это странно, но они не останавливаются. Вот сегодня все пишут про врача из Хмельницкой МСЕК. 6 млн долларов налом, машины, отель, 2 млн евро в зарубежных банках, недвижимость в Европе, недвижимость в Украине. Да остановись же наконец, уволься и потрать такую кучу денег. Нет, она продолжает строчить эти справки, решать вопросы. А так большинство из них. Программа максимум большинства из них дорогая тачка, дорогой дом, дорогая ювелирка, в которую они ходят на работу в какую нибудь богадельню, и кипы долларов дома под матрасом.Ни ума, ни фантазии
Понятно, что гордые донбасситы серьезно просчитались, думая что будут продолжать получать шальное бабло от наследницы СССР.
Интересно другое… Зачем кацапам эта выжженная земля, если они явно не собираются возрождать там металлургическую промышленность.
Вот это да…
Условный Белиз — это ещё цветочки…
А вот реальные счета в Швейцарских банках, которые с весны арестованы и подлежат конфискации по акту RICO — это уже ягодки…