Мінфін - Курси валют України

Встановити
badboyanti

badboyanti

0 підписників0 підписок

Був на сайті 11 жовтня 2023 о 21:43

На Мінфіні з 6 січня 2013

Заблокувати

badboyanti - блог

Записи

1

8 січня 2013, 13:54

Роз'яснення щодо практичного застосування окремих вимог порядку проведення валютно-обмінних операцій

     У зв'язку  із  запитами  банків щодо практичного застосування деяких норм  Інструкції  про  порядок  організації  та  здійснення валютно-обмінних   операцій  на  території  України,  затвердженої постановою Правління Національного банку  України  від  12.12.2002 N 502 ( z0021-03 ),  зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342 (далі  -  Інструкція),  Національний  банк України надає такі роз'яснення.        1. Щодо   переліку   документів,  які  посвідчують  особу  та підтверджують  її  резидентність  під  час  проведення   операцій, зазначених в  абзацах  третьому  -  шостому  пункту 1.2 Інструкції ( z0021-03 ).      Резидентність підтверджується:      для фізичної особи — резидента паспортом громадянина України, паспортом  громадянина  України для виїзду за кордон без відмітки, що підтверджує постійне проживання за кордоном, посвідченням особи без  громадянства  для  виїзду  за  кордон,  що  видане в Україні, посвідченням біженця,  що видане в Україні, національним паспортом громадянина  іншої  держави  з  відміткою про наявність дозволу на постійне проживання разом з посвідкою на постійне проживання;      для фізичної  особи  -  нерезидента  — національним паспортом громадянина  іншої  держави,  паспортом  громадянина  України  для виїзду за кордон з відміткою в паспорті про постійне проживання за кордоном.      З метою  забезпечення  контролю  за  дотриманням  цієї вимоги касовий працівник під час здійснення валютно-обмінної операції  на суму,  що не дорівнює і не перевищує 150000 гривень,  знімає копію першої і другої сторінки паспорта громадянина України.      У разі  пред'явлення  паспорта громадянина України для виїзду за кордон або національного  паспорта  громадянина  іншої  держави касовий  працівник  знімає  копію  першої сторінки та за наявності відмітки про постійне місце проживання також і цю сторінку.        2. Щодо  документів,  які  повинні  надавати   малолітня   та неповнолітня особа у випадку здійснення валютно-обмінної операції.      Під час  здійснення  валютно-обмінної  операції   малолітньою особою  у  кожному  окремому випадку уповноважений банк (фінансова установа) повинен вирішувати  це  питання  з  батьками  (законними представниками) цієї малолітньої особи.      Неповнолітньою особою,  згідно  зі  статтею   32   Цивільного кодексу  України  (  435-15 ),  є особа у віці від чотирнадцяти до вісімнадцяти років. Така особа має право самостійно розпоряджатись своїм заробітком, стипендією або іншими доходами, у тому числі і в іноземній валюті.  Відповідно до Положення про паспорт громадянина України, затвердженого   Постановою  Верховної  Ради  України  від 26 червня 1992 року N 2503-XII ( 2503-12   ),  паспорт  громадянина України видається кожному громадянинові України паспортною службою органів внутрішніх справ після досягнення 16-річного віку.  Тобто, резидентність  неповнолітньої особи,  яка досягла 16-річного віку, може бути підтверджена паспортом громадянина України.      При цьому,  зважаючи на вимоги пункту 3 Положення про паспорт громадянина України  для  виїзду  за  кордон  (  2503-12   ),  який передбачає  можливість  оформлення паспорта громадянам України для виїзду  за  кордон  особам,  які  не  досягли   16-річного   віку, визначення   резидентності  такої  особи,  може  здійснюватись  на підставі паспорту громадянина України для виїзду за кордон.        3. Щодо   проведення   валютно-обмінної   операції   у   разі відсутності у паспорті даних про реєстрацію місця проживання.      Інструкція ( z0021-03 ) не ставить можливість фізичної  особи здійснити валютно-обмінну операцію у залежність від наявності у її паспорті громадянина України відмітки  про  реєстрацію  постійного місця проживання.        4. Під  час здійснення валютно-обмінних операцій на суму,  що дорівнює  або  перевищує  150000  гривень,  копії  документів,  на підставі    яких    банком    (фінансовою   установою)   здійснена ідентифікація фізичної особи,  мають зберігатися в документах  дня банку.        5. Щодо  проведення  валютно-обмінної  операції  на  підставі паспорта громадянина України,  в якому не вклеєна  фотокартка  при досягненні  громадянином  25-  і  45-річного  віку зазначаємо,  що відповідно до пункту 8 Положення про паспорт громадянина  України, затвердженого постановою  Верховної  Ради  України  від  26 червня 1992 року N 2503-XII ( 2503-12 ),  паспорт,  в  якому  не  вклеєно нових фотокарток, вважається недійсним.        6. Щодо проведення повторної ідентифікації клієнта.      Відповідно до частини 13 статті 9 розділу  I  Закону  України «Про  запобігання  та  протидію  легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» ( 249-15 ) ідентифікація   клієнта   не  є  обов'язковою  у  разі  проведення фінансової операції особами,  які раніше були ідентифіковані. Якщо фізична  особа,  яка  звернулась  до банку (фінансової установи) з метою   проведення   валютно-обмінної   операції,   раніше    була ідентифікована  банком (фінансовою установою),  то банк (фінансова установа) проводить валютно-обмінну операцію  для  такої  фізичної особи  без  додаткової ідентифікації.  Працівник банку (фінансової установи)  має  забезпечити  наявність  в  документах  дня   банку (фінансової   установи)   копії  документа  особи,  яка  здійснила валютно-обмінну операцію, без додаткової ідентифікації.        7. Щодо оформлення довідки за формою N 377  (  z0021-03   )  у разі  купівлі  банком  (фінансовою  установою) залишку в іноземній валюті, меншого ніж номінальна вартість мінімальної банкноти.      Відповідно до  пункту  5.2 Інструкції довідка за формою N 377 ( z0021-03 )  видається  банком  (фінансовою  установою)  фізичній особі — нерезиденту як підтвердження проведення операції з купівлі в неї готівкової іноземної валюти і дорожніх  чеків  за  готівкові гривні.      Під час  здійснення  касової  операції   з   видачі   клієнту іноземної валюти (наприклад, при виплаті переказу), залишок суми в іноземній валюті,  номінальна вартість якої менша,  ніж номінальна вартість   мінімальної   банкноти  відповідної  іноземної  валюти, викуповується банком (фінансовою установою) у клієнта за гривні. З огляду  на  те,  що  по  суті банк викуповує іноземну валюту,  яка фактично не видається фізичній особі,  у  даному  випадку  фізична особа  -  нерезидент  зворотній обмін здійснювати не буде,  і тому довідка за формою N 377 ( z0021-03 ) не оформлюється.        8. Щодо курсу,  який повинен застосовуватись  при  визначенні гривневого  еквіваленту  суми  валютно-обмінної  операції  під час купівлі-продажу готівкової іноземної валюти.      Операції з   купівлі-продажу   готівкової   іноземної  валюти здійснюються  за  курсом,  що  установлюється  банком  (фінансовою установою).   Під   час  розрахунку  гривневого  еквіваленту  суми операцій   з   купівлі-продажу   готівкової    іноземної    валюти використовується встановлений банком (фінансовою установою) курс.        9. Щодо  проведення  операцій  сторно  та  зворотного  обміну невикористаних коштів у гривнях на готівкову іноземну валюту через банківські  автомати  самообслуговування зазначаємо,  що зазначені операції через банкомати не здійснюються.    Перший заступник Голови                               Ю.В.Колобов

+36

3


Головна/

badboyanti