Украинские банки стали более устойчивыми, чем до начала полномасштабной войны

Об этом говорится в аналитической статье Центра экономических исследований и прогнозирования «Финансовый пульс».

«Финансовая система не только выдержала первые удары войны, но и активно совершенствуется. Уже сейчас мы видим существенные результаты: капитал банков вырос и имеет значительный запас, что позволяет покрывать основные риски даже в условиях военных действий», — объясняет Диляра Мустафаева, руководитель аналитического департамента «Финансового пульса».

По ее словам, сейчас уже более 75% необходимых требований ЕС к банковскому надзору выполнены. А по некоторым критериям, например, в сфере покрытия операционного риска, украинский подход даже жестче, чем в ЕС.

Ссылаясь на данные НБУ, эксперт указала, что по состоянию на 1 июня 2025 года:

• достаточность регулятивного капитала (Нрк) — 15,49% при минимально допустимых 9,25%;
• основной капитал первого уровня (НОК1) — 15,15% (норма — 5,625%);
• капитал первого уровня (Нк1) — также 15,15% (норма — 7,5%).

«Эти цифры — показатель не только добросовестной работы банков, но и эффективности внедряемых банковских реформ», — объясняет Мустафаева.

Даже после того, как государство ретроспективно повысило налог на прибыль до 50%, банки сохранили значительный капитал и запас прочности. «Но даже эти нагрузки не выбили банковскую систему из колеи. Мы имеем реальную подушку безопасности на случай повторения шоков, похожих на начало 2022 года», — подчеркивает эксперт.

Диляра Мустафаева отметила, что с 5 августа 2024 года в Украине действует новая трехуровневая структура капитала: основной капитал первого уровня, дополнительный капитал первого уровня и капитал второго уровня.

«Это не просто структурное изменение — это инструмент быстрого реагирования на кризисы. Сегодня 97,75% регулятивного капитала — это качественный капитал, который может немедленно поглощать убытки», — отметила аналитик.

Кроме того, украинские банки уже оценивают риски по европейским подходам. Например, с 2024 года они подают отчет по процедуре ICAAP — это внутренняя оценка капитала, который нужен для покрытия всех рисков.

До конца 2026 года Украина планирует сделать еще несколько шагов в направлении гармонизации требований к капиталу в соответствии с нормами Евросоюза. Ближайшие новации:

• С сентября 2025 года появится новый норматив — коэффициент левериджа (LR), который оценивает капитал по отношению ко всем активам банка без взвешивания на риск;
• С марта 2026 — заработают нормативы для покрытия рисков, связанных с операциями на финансовых рынках (ценные бумаги, иностранная валюта внебиржевые деривативы и т. п.);
• С августа 2026 года обновится подход к оценке кредитного риска, который будет базироваться на международных рейтингах;
• Внедрение буферов капитала — чтобы у банков был дополнительный запас на случай кризисов.

«В случае соблюдения запланированных сроков внедрения вышеперечисленных новаций, в Украине уже в 2026 году появляется шанс приблизиться к прохождению оценки эквивалентности наших регуляторных норм к банкам и нормам ЕС. Это предпосылка свободной работы украинских банков на рынке ЕС», — отмечает Мустафаева.

Оценка эквивалентности, которую проводит Европейский банковский орган (EBA) и утверждает Еврокомиссия, в перспективе откроет украинским банкам доступ к работе на европейском рынке. Кроме того, европейские банки смогут инвестировать в свои дочерние компании в Украине без создания дополнительных резервов, что существенно упростит приход иностранного капитала в Украину.

«Приближение украинского банковского сектора к стандартам ЕС — это не только залог доверия к банкам наших граждан и бизнеса, но и первая ступенька к росту инвестиций в украинскую экономику», — резюмировала Диляра Мустафаева.