Нацбанк изменил правила оценки кредитного риска на время войны

►Подписывайтесь на «Минфин» в Instagram: главные новости об инвестициях и финансах

Что изменили

Изменениями к правилам восстанавливаются требования по ежемесячному/ежеквартальному погашению долга в объеме, не меньшем, чем сумма начисленных доходов согласно бухгалтерскому учету.

Такое требование возобновляется с 30 июня 2022 года. В то же время количество дней просрочки погашения долга в период с 25 февраля по 29 июня (включительно) в расчет не будут приниматься.

Кроме того, изменениями к правилам вводится требование к банкам осуществлять анализ всей имеющейся информации о состоянии залога на территориях, подвергшихся последствиям военной агрессии.

Кроме того, банки имеют право не признавать дефолт по кредитам, долгосрочная реструктуризация по которым приводит к уменьшению текущей стоимости будущих денежных потоков (NPV) более чем на 10%, приостановлено действие признаков высокого кредитного риска, определение которых основывается на финансовых результатах и долговой нагрузке заемщиков.

Кроме того, в целях содействия поддержанию ликвидности банков отменены ограничения на совершение операций с связанными с банком лицами — материнским банком/материнским финансовым учреждением (нерезидентами) по обмену иностранной валюты на условиях «своп».

Увеличен с 5 млн грн до 20 млн грн размер кредитов юридическим лицам, оценку которых банк имеет право осуществлять на групповой основе, увеличен с 0,1% до 0,2% основного капитала банка упрощенным подходом.

Кроме того, введено требование о признании дефолтными обесцененных активов на третьей стадии уменьшения полезности.

В то же время Нацбанк внес изменения в Инструкцию о порядке регулирования деятельности банков в Украине, снизив со 150% до 100% вес риска (RWA) по потребительским необеспеченным кредитам. Это решение должно предоставить банкам возможность использовать накопленный капитал для частичного покрытия убытков, причиненных военной агрессией РФ.

Что это даст

«Изменения направлены на обеспечение своевременной и адекватной оценки банками размера кредитного риска, недопущение потери банками ликвидности, что в целом должно способствовать обеспечению их стабильной деятельности и способности должным образом выполнять свои обязательства перед вкладчиками и другими кредиторами», — отмечается в сообщении.