Банки смогут выявлять компании-оболочки среди нерезидентов

Что это значит

• Изменения вводят механизм, который позволит банкам выявлять компании-оболочки среди юридических лиц-нерезидентов. Речь о юридических лицах-нерезидентах, которые не ведут хозяйственную деятельность в стране регистрации. У них отсутствуют достаточные активы и/или сотрудники для осуществления хозяйственной деятельности. Также возможен вариант, когда структура собственности компании не позволяет установить реальных конечных бенефициаров.  В этом случае она также считается оболочкой.  

Положение включает:

• определение компании-оболочки;
• процедуры осуществления анализа информации и документов для обнаружения таких компаний;
• действия банка при подтверждении того, что клиент является компанией-оболочкой, при отказе клиента в предоставлении банку необходимой информации в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа.

При этом требования по анализу информации и документов не распространяются на нерезидентов, являющихся холдинговыми компаниями или их корпоративными предприятиями при условии, что структура собственности холдинговой компании — прозрачная и позволяет определить конечных бенефициарных собственников (контроллеров), а хозяйственная деятельность такого юридического лица дает возможность полного понимания ее характера.

Компания-оболочка — юридическое лицо, которое не осуществляет фактической хозяйственной деятельности в стране регистрации.