Нацбанк внедряет новый инструмент капитала для банков

Новый инструмент даст банкам больше возможностей для повышения уровня капитализации. Это первый шаг в реформировании требований к капиталу, введение которых запланировано на 2020 год. 

Основная характеристика инструмента — способность поглощать убытки банка ( «loss absorption mechanism») с помощью конверсии или списания обязательств за счет средств инвесторов, а не за счет средств других кредиторов и государства.

Новый инструмент внедряется постановлением Правления НБУ №148, которое вступает в силу с 27 декабря 2018 года.

Как это будет работать

• Конверсию или списание обязательств банк осуществляет в случае наступления триггерного события — снижения уровня достаточности капитала банка (без учета инструмента) ниже 6,25%.
• Для осуществления конверсии средства направляются на приобретение простых акций банка, что позволит увеличить размер уставного капитала банка. В случае списания обязательств банк получит доход, который «поглотит» текущие убытки от его деятельности.
• Новый инструмент является долгосрочным (срок привлечения средств — не менее 50 лет) и предусматривает постепенную амортизацию в течение 15 лет до конечного срока погашения.
• Инструмент пока будет включаться в капитал 1 уровня (основного капитала) банка, после введения новых требований к структуре капитала — в дополнительный капитал 1 уровня. Для включения инструмента в капитал банк должен получить разрешение Национального банка.

Зачем это нужно

В 2018 году НБУ провел стресс-тестирование крупнейших банков. Его результаты подтвердили, что банки достаточно капитализированы на случай, если экономика будет развиваться по базовому сценарию. Но стресс-тестирование выявило, что около половины анализируемых финучреждений может потребовать дополнительного капитала в условиях глубокого кризиса.

Что дальше

НБУ считает, что банки должны наращивать буфер капитала сверх минимально установленного требования к достаточности капитала (7% с начала 2019) и достаточности регулятивного капитала (10%). Особенно это касается финучреждений, которые до сих пор убыточны или имеют низкую рентабельность капитала.

От началу 2020 года для всех банков будет активирован буфер консервации капитала на уровне 0.625% — это дополнительное требование к основному капиталу. Также НБУ близок к внедрению нового инструмента капитала — долгосрочного субординированного долга. Он станет частью основного капитала, однако не будет играть существенной роли в его формировании.