Преступники отмылись от Украины

Мировые торговцы оружием и наркотиками игнорируют Украину, как объект выгодного отмывания своих денег. К такому выводу пришли эксперты FATF (Financial Action Task Force), исключившие нашу страну из своего «черного списка». Эксперты считают, что теперь инвесторы будут более доверчивы к инвестициям в Украину. Аналитики утверждают, что ранее в Украине «серые» деньги «отбеливались» в основном через казино, действие которых позже было запрещено. Сейчас же для «отмывки» активно используются инструменты фондового рынка. При этом, по словам экспертов, в Украине так называемая «отмывка» денег в основном используется для ухода от налогообложения. В то же время, по их мнению, украинская финансовая система очень неустойчива для «отмывания» денег международных преступников.

Организация FATF исключила 28 октября нашу страну из «черного» списка организации (Украина последний раз попала в этот список в 2010 году), признав Украину безопасной для ввода честно заработных денег иностранными инвесторами.

FATF решением стран «Большой семерки» создана в 1989 году с целью разработки и внедрения международных стандартов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Эксперты считают, что Украина никогда не была центром международного масштаба по «отмыванию» денег. При этом наша страна имеет колоссальную «теневую» экономику и тотальное уклонение от налогов. Поэтому с учетом того, что FATF интересует только легализация преступных денег, а не уклонение от налогов, контроль над Украиной снят.

Фиксация отмывки

В Нацбанке (НБУ) сообщили, что законом «О внесении изменений в закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма», в разработке которого НБУ принимал участие, внедрена надлежащая идентификация потребителей финансовых услуг. В частности, началась фиксация информации о принадлежности клиентов-физических лиц банков к публичной деятельности (актеры, певцы, политики и так далее), иностранным государствам или к связанным с ними лицам.

Так, президент Украинского аналитического центра Александр Охрименко также считает, что один из факторов исключения Украины из «черного списка» являются последние изменения в Положении НБУ о проведении финансового мониторинга с целью расширения информации в анкете клиента (читайте на эту тему статью «Минфина» — «Нацбанк откроет тайну»).

При этом представитель программы USAID PFS по региону Евразия Алексей Куценко отметил, что паспортный контроль при обмене валюты не имеет отношения к исключению Украины из «контрольного списка» FATF, как это преподносится НБУ. «Формально НБУ выполнил норму пресловутого валютного декрета, который Леонид Кучма принимал еще на основании переходных положений Конституции в середине 90-х. А требования FATF датированы гораздо более поздней датой. Плюс нас же уже один раз исключали из списка FATF в 2000-ных, но тогда для этого продажа валюты по паспорту не вводилась», — отмечает господин Куценко.

Напомним, Украина также находилась в «черном» списке FATF с 2002 по 2004 год. 26 февраля 2004 года FATF подтвердила исключение Украины из списка стран, не сотрудничающих с этой организацией в вопросах борьбы с легализацией преступных доходов.

По мнению Александра Охрименко, в Украине борьбу с отмыванием денег воспринимают по-другому, чем в FATF. «Во всем мире считается, что отмывание денег –  это конвертация наличных средств, полученных от торговли наркотиками и оружием, в безналичные. И только в Украине отмывание денег – это неуплата налогов», — подчеркнул аналитик.

Признаки «отмывания»

Эксперты утверждают, для отмывания денег в Украине в основном используются «серые» компании. «Большой объем денежных средств отмывается c помощью различных финансовых инструментов, поскольку законодательство в этой области обладает определенными недостатками», — рассказал менеджер отдела аудиторских услуг группы по предоставлению услуг в области расследования мошенничества и содействия в спорных ситуациях «Эрнст энд Янг» Анвар Аструтдинов.

Среди способов «отмывания» денег в Украине эксперты называют вывоз наличных из страны с помощью курьеров или сокрытия их в перевозимом грузе с целью дальнейшей репатриации через иностранные банки; прохождение по счетам денежных средств, значительно превышающих реальные возможности клиента в бизнесе; перечисление наличных на счета подставных лиц с дроблением денежных сумм.

По словам аналитика ИК «Арт-Капитал» Олега Иванца, ранее были подозрения, что в «отмывании» денег используются азартные игры и казино, однако их деятельность существенно «прижали» в Украине. «Основными признаками «отмывания» является высокий уровень прибыли, в разы выше, чем у аналогичных предприятий, а также непрозрачные источники доходов», — подчеркнул аналитик.

За границей для легализации прибыли от продажи оружия и наркотиков создается легальный бизнес, на который переводятся «грязные» деньги. «Например, стоит завод, который ничего не производит де-факто, но по бухгалтерии производит и продает товар на миллионы долларов. Так деньги «заводятся»», — рассказал господин Иванец.

К признакам легализации преступных денег, в частности, относят покупку большого числа банковских чеков, аккредитивов, иных ценных бумаг, осуществление множества почтовых и телеграфных денежных переводов, погашение корпоративных чеков в коммерческих финансовых учреждениях.

Фондовый рынок используется не по назначению

Директор департамента по вопросам контрольно-правовой работы Госкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (ГКЦБФР) Евгений Воропаев отметил, что комиссия уделяет особое внимание наиболее активным участникам фондового рынка — торговцам, которые заключают сделки с ценными бумагами. Так, по словам господина Воропаева, больше всего нарушений законодательства в сфере отмывания денег выявлено как раз в деятельности торговцев.

Но Комиссия не компетентна определять факт легализации преступных средств. ГКЦБФР проводит проверки участников рынка, в том числе, и торговцев, если есть нарушения, то передает эти данные в Госфинмониторинг и правоохранительные органы.

Сами же торговцы ценными бумагами утверждают, что если у них возникают подозрения, что та или иная сделка была осуществлена для отмывания денег, они ее должны зафиксировать, отнеся такую операцию в разряд «сомнительных» и сообщить в соответствующие органы.

«Госфинмониторинг и все профучастники регистрируют и идентифицируют клиента, а потом и его сделку, которая может быть абсолютно «чистой». Однако в то же время одной стороной сделки может выступить лицо, находящееся в списке FATF, поэтому необходимо сообщить в Госфинмониторинг, а если это лицо задействовано в террористической деятельности, то сообщить в органы прокуратуры», — поделился с «Минфином» глава аналитического департамента ИГ «ТАСК» Андрей Шевчишин.

Участники фондового рынка отмечают, что отмывание денег через фондовый рынок осуществляется с помощью так называемых «мусорных» акций. В частности, когда при отсутствии реальной стоимости таких акций, эти ценные бумаги продаются по заранее определенной завышенной цене. «Допустим, при номинале 0,25 грн эти акции продаются или покупаются, в зависимости от ситуации. При этом одна операция идет, к примеру, 0,01 грн, а вторая – по номиналу 0,25 грн. Раньше такие акции использовались для наполнения уставного фонда финансовых компаний, но сейчас все необходимо наполнять деньгами», — рассказал Андрей Шевчишин.

По словам фондовика, на украинском рынке ценных бумаг чаще встречаются сделки, направленные на оптимизацию налогообложения, нежели на «отмывание» денег.

«Есть еще вариант, но тут речь идет, скорее не об «отмывании», а об оптимизации налогообложения. Для этого используются фонды, на которых аккумулируются акции предприятий и выплачивается доход на фонды (венчурные – «МФ»). Это как раз позволяет оптимизировать налогообложение», — объяснил он.

Вынужденная тенизация

Сформировать «центр прибыли» в Украине, по словам Олега Иванца, даже для приближенных к власти олигархов с их честным бизнесом не удается, поэтому все их управляющие компании находятся за границей. Первое место в этом списке занимает Кипр, потом Голландия, Австрия, Великобритания, потом классические оффшоры — Британские Виргинские о-ва, Кайманы и другие.

По данным Всемирного Банка, в Украине объем «теневой» экономики составляет 50–55% ВВП.

Аналитики утверждают, что при существующей системе налогооболожения украинский бизнес не сможет выжить, если не будет уходить в «тень». «У нас скорее не «отмывание денег», а просто расчетная операция чтобы обеспечить функционирование неофициальной экономики Украины, которая и создает ВВП, и дает работу миллионам, и обеспечивает рост благосостояния людей в стране», — подчеркнул господин Иванец.

К основным способам уклонения от налогов в Украине причисляют осуществление сделок без документального оформления, неоприходование товарно-материальных ценностей, денежной выручки в кассу. Также широкое распространение получила практика использования операций с гривневым и валютным «черным налом», не фиксируемым в бухгалтерском учете.

Террористы не верят в Украину

Специалист отдела корпоративных и правовых стандартов ИК Dragon Capital Светлана Голубчик уверена, что решение FATF положительно повысит статус Украины в глазах иностранных партнеров. «Все крупные рейтинговые агентства принимают во внимание такие решения. Крупным банкам нужно меньше времени уделять проверке транзакций — таким образом сами переводы происходят быстрее, а экономия времени всегда важна», — рассказал «Минфину» господин Аструтдинов.

Эксперты отмечают, что финансовая система Украины настолько ненадежна, что вряд ли даже мировой преступности придет в голову отмывать здесь свои деньги. «У нас более актуальна противоположная проблема – идет делегализация легального бизнеса (чтобы уйти от налогов и «наездов»), поэтому легализировать нелегальные деньги практически бессмысленно», — резюмировал аналитик Олег Иванец.

Марк Поллок