Нормативы: почему новация НБУ «съест» часть капитала банков

Что такое операционный риск

Соответствующие изменения утверждены постановлением правления НБУ № 121 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Нацбанка» от 18.11.2021 и вступают в силу уже с 20 ноября.

Операционный риск — это вероятность возникновения ущерба, дополнительных потерь или недополучение запланированных доходов вследствие :

1. недостатков или ошибок в организации внутренних процессов;
2. умышленных или непреднамеренных действий работников банка или других лиц (мошенников);
3. сбоев в работе информационных систем банка или в результате воздействия внешних факторов.

Банки обязаны рассчитывать минимальный размер операционного риска, начиная с текущего 2021 г. по сложным формулам, утвержденным НБУ.

Конкретные цифры в официальной отчетности банков не публикуются.

Предполагается поэтапный учет операционного риска с применением коэффициентов:

• с 31 декабря 2021 года — 0,5 (т.е. наполовину);
• с 30 декабря 2022 года — 1 (полностью).

Всегда готовы

В Нацбанке говорят, что банковский сектор в целом готов к повышению требований к капитализации.

Об этом свидетельствуют результаты оценки устойчивости банков и банковской системы, проведенной регулятором в текущем году. А также обсуждение с банковским сообществом аспектов внедрения требований по операционному риску.

Возможные последствия

По данным НБУ, по состоянию на 01.11.2021 норматив достаточности регулятивного капитала (Н2) по системе в целом составил 21,7% при минимально допустимом уровне в 10%; достаточности основного капитала (Н3) — 15,1% (при минимуме в 7%). Однако есть банки, показатели которых близки к граничным значениям. Например, у харьковского Мегабанка Н2 равняется 10,9%; у А-Банка Н3 — 8,9%.

Кроме того, стресс-тестирование установило потребность в дополнительном капитале 4 банков в сумме 5,3 млрд грн по базовому сценарию и 16 банков — на 41,7 млрд грн по неблагоприятному сценарию. Очевидно, что внедрение дополнительных требований к капиталу только усугубит состояние таких банков.

Официальные результаты диагностики в разрезе конкретных банков НБУ обещал обнародовать в конце текущего года.