Отмыть деньги в офшорах теперь будет еще сложнее

Что предусматривает план Кабмина

Утвержденный план содержит следующие мероприятия:

• обеспечение обновления украинского перечня офшорных зон с учетом правовых норм ЕС и данных Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей и ОЭСР;
• предотвращение незаконного вывода средств за рубеж, в т. ч. в офшорные зоны, незаконного перемещения товаров на основании поддельных счетов-фактур (инвойсов)
• предоставление правоохранительным органам обобщенных материалов, сформированных по результатам осуществления мониторинга финансовых операций, и выявление таких, которые могут быть связаны с легализацией доходов от налоговых преступлений;
• введение автоматического обмена информацией с налоговыми органами других стран, в частности согласно Общему стандарту отчетности (CRS).

Дальнейшая имплементация Плана действий BEPS будет осуществляться путем принятия соответствующих нормативно-правовых актов.

Еще один пункт плана направлен на принятие мер налогового контроля по предотвращению рисков необоснованного формирования плательщиками НДС налогового кредита с учетом категории рискованности субъектов хозяйствования — участников схем уклонения от налогообложения.

Читайте также: Минфин предложил двойное налогообложение с рядом «офшорных» стран

Напомним

• Сейчас между Украиной и другими государствами действуют 70 соглашений об избежании двойного налогообложения.

• Украина 1 декабря 2019 года стала 31-й страной, где применяется Конвенция MLI в рамках выполнения плана BEPS.

• Благодаря Конвенции Украина сможет внести необходимые изменения в большинстве договоров с другими государствами о двойном налогообложении. Это позволит уменьшить перемещение украинского капитала в юрисдикции с низким уровнем налогообложения с целью минимизации налоговых обязательств.

Заработок на инвестициях в лизинг до 10% годовых в валюте