Що засвідчило дослідження НБУ
Загалом аналіз показав, що існує чотири класичні схеми приховування бенефіціарних власників:
- «Футбольні команди» — пакет акцій компанії «подрібнюється» на номінальних акціонерів так, щоб кожен не мав 10%. Чому 10%? Бо придбання такого пакета акцій вже потребує згоди регулятора. Проблема такої структури у тому, що якщо компанія потрапить у скрутне становище, не буде особи, з ким вести комунікацію з проблемних питань та надання додаткової фінансової підтримки. Як показує певний досвід, такі особи навіть можуть не знати, яким чином вони «зайшли» до структури та хто їхні «бізнес-партнери». Подібні структури — «штучні» утворення, покликані приховати реального власника.
- Номінальні власники. Ситуація, за якої у компанії декілька акціонерів, котрі не є справжніми, а лише приховують під своїми прізвищами реальних власників. Наприклад, у Нацбанку є один з таких кейсів, коли власниками однієї компанії виступають помічниця та син народного депутата. Наявна надзвичайно висока вірогідність неформального впливу на діяльність компанії. На папері власники — одні люди, тоді як фактично власник — інший.
- Трастові конструкції. Українські бенефіціари можуть ховатися від розкриття, користуючись іноземними (офшорними) компаніями, іноземними номінальними утримувачами акцій або трастами. Непоодинокі випадки, коли такі особи з Белізу чи Кіпру можуть бути засновниками чи керівниками численної кількості інших компаній.
- «Закільцьовки». Це ситуація, коли страховик де-факто володіє сам собою, тоді як власником міноритарного пакету може бути маловідома фізична особа. Це ситуація, коли власник наче є, а наче й немає.
Читайте також: Небанківські фінустанови перевірятимуть за новими правилами — ризик-орієнтованими
Які дії Нацбанку щодо прозорості страховиків
Дмитро Смаль повідомив, що невдовзі регулятор планує затвердити положення про розкриття структур власності. Цей документ вимагатиме повного розкриття справжніх власників небанківських фінансових установ, у т. ч. страхових компаній. Учасникам ринку буде надано можливість довести реальність своїх власників та надано час на узгодження структури з вимогами регулятора.
Національний банк України рекомендує всім непогодженим власникам істотної участі у страховиках подати пакети документів для погодження набуття чи збільшення істотної участі, не очікуючи відповідних повідомлень від НБУ.