Хронически убыточные

Наши банки убытками не испугаешь. За последние пять лет они зарабатывали очень мало. Убыточным был 2011 год («минус» 7,7 млрд грн), в 2012 и 2013 годах банки получили минимальную прибыль — 4,89 и 1,44 млрд гривен.

Но сравнивать данные 2014-15 и 2011-2013 годов не совсем корректно. За 5 лет банковский сектор Украины сократился на треть. С рынка за два года было выведено 60 финучреждений. Их результаты (то есть убытки) последние два года НБУ в своих отчетах не учитывает. Это сильно подпортило бы Нацбанку статистику.

Зато оставшиеся 120 банков собирать доходов стали больше. В первую очередь благодаря процентам, комиссиям и торговым доходам. Проценты – это вообще основа банковской деятельности. Несмотря на то, что они связаны с рисковыми активами – кредитами, их удельный вес до сих пор остается очень высоким. В 2011 году на них приходилось 79,4% всех доходов банков. Тогда процентный доход банков составил 113,352 млрд гривен. Сейчас это 135,145 млрд и 67,8%.

Причины таких перемен понятны: учетная ставка НБУ в 2011 году составляла 7,75%, в 2013 ее снизили до 6,5%. Дальше ставка росла, причем геометрически: 9,5%, 12,5%, 14% в 2014 году и 19,5% и 30% — в 2015. Лишь в конце прошлого года НБУ снизил ключевую сначала до 27, а потом до 22%. То есть стоимость кредитов, как для банков, так и для бизнеса выросла в несколько раз. В абсолютных цифрах максимум собранных банками процентов пришелся на 2014-й – 151,257 млрд гривен. Но действующих банков тогда было больше. Отсюда и сокращение этой суммы в 2015-м.

Доходы банков 2011 — 2015 гг., млрд грн

Данные: НБУ

В структуре доходов доля банковского процента тоже снижается. С 2011 года это вообще поступательный и неуклонный тренд. 79,4% в 2011, 72% — в 2014-м и, в конце концов, 67,8% в 2015 году. Причины в статье «результат торговых операций». В 2013 году на нее приходилось лишь 2% банковских доходов. В 2014-м – уже 7,4% и 10,8% в прошлом году. Торговые операции банков – это сделки по купле-продаже ценных бумаг и валюты. Вряд ли банки стали больше продавать валюты, но с 2013 года гривна девальвировала в 3 раза. По балансам банков все валютные операции проходят в национальной валюте. Этим объясняется и семикратное увеличение торговых доходов банков за последние три года.

В остальном банки пытаются заработать, как могут. В абсолютных суммах статьи доходов от комиссий, операционных и «других» (не связанных с основной деятельностью) доходов с каждым годом увеличиваются. Но их удельный вес сильно не меняется. Доля «других операционных» доходов резко выросла только в 2014 году. Это признак введения новых платежей и повышения тарифов (например, плата за открытие или закрытие счета), которые не считаются комиссионными.

Самая загадочная статья доходов – «возврат списанных» активов. Это результат судебных разбирательства с должниками. От рыночной конъюнктуры это мало зависит, она влияет скорее на показатели будущего, когда должников будут ликвидировать, а их активы — отдавать кредиторам в знак погашения старых кредитов.

Затраты

Чтобы не присоединиться к тем 60, чьи показатели уже не учитываются Нацбанком в официальной статистике, банки пытаются максимально сократить свои затраты. С процентными расходами это получается довольно ловко – несмотря на девальвацию гривны, они в 2015 году даже уменьшились. Все из-за удорожания кредитных ресурсов для самих банков. Это депозиты физ- и юрлиц (сократились за год на 57,4 мрлд или на 13,6%), межбанковские кредиты и рефинансирование НБУ. Кредитного ресурса банки стали привлекать меньше. Это, во-первых, дорого (кредиты), а, во вторых, свои деньги банкам согласны доверить далеко не все.

Затраты банков 2011 — 2015 гг., млрд грн

Данные: НБУ

Качество активов банков действительно плохое. Это повышает требования НБУ к банковским резервам. За пять лет они выросли в 5 раз, а их удельный вес в структуре затрат за это время достиг 43,1% (в 2011 было 24,3%).

Хоть как-то снизить затраты, финучреждения пытаются за счет административных целей. На зарплаты, аренду, сторонние услуги и закупку оргтехники банки стали тратить куда меньше. Даже при нынешних ценах затраты на это находятся на уровне 2012 года. Хотя и здесь тоже нужно учитывать сильно сократившееся количество банков. 

Но все это не спасает украинские банки от убытков - показатели статьи «налог на прибыль» второй год подряд минусовые. Все ресурсы банки бросают на формирование резервов, иначе им грозит провал стресс-тестирования НБУ. Прибыли нет, а значит и налоги платить, за редким исключением, фактически не из чего.

Украинские банки не только убыточные, но и очень маленькие. Общие активы наших банков сравнимы с одним американским середнячком — Silicon Valley Bank. По данным ФРС, он — 35-й в США по размеру активов.