► Читайте телеграмм-канал «Минфина»: главные финансовые новости
Как работала налоговая афера
По материалам обвинения, Макдональд и три его сообщника продавали состоятельным клиентам фиктивные трастовые структуры. Они уверяли покупателей, что те смогут бессрочно откладывать уплату налогов, передавая доходы трастам, но в то же время сохраняют контроль над собственными деньгами и активами.
За создание таких структур клиенты часто платили более $100 тыс. По версии прокуратуры, организаторы заработали на продаже схем миллионы долларов.
Трасты создавали иллюзию, что доходы больше не принадлежат самим клиентам и потому не должны облагаться налогом. Некоторые покупатели, как утверждает следствие, также поощряли задним числом датировать документы и подавать исправленные налоговые декларации, требуя возврата ранее уплаченных налогов.
Однако подобная конструкция не освобождала клиентов от налоговых обязательств. По оценке прокуратуры, схема позволила скрыть более $1,5 млрд доходов и повлекла налоговые потери США более чем на $200 млн.
Кому помогал Макдональд и как тратил деньги
Схема была рассчитана на людей с высокими доходами, которые стремились снизить налоговые платежи, не теряя фактического контроля за своим имуществом.
Макдональд управлял компанией Economic Strategist и другими фирмами, связанными с продвижением трастовых схем. Среди обвиняемых также Сара Дюрен, Ричард Рональд Кейси и Томас Вайкгенант.
По данным прокуратуры, Макдональд и Дюрен получали миллионы долларов за продажу схем, но скрывали часть собственных доходов от налоговой службы. Следствие также утверждает, что они оплачивали личные расходы по трастам и счетам, оформленным на других людей.
Отдельно Макдональда обвиняют в мошенническом привлечении $2 млн. от инвесторов. Им якобы предлагали вложить деньги в компанию, которая должна развивать цифровые трасты. По версии следствия, средства использовались для личных покупок Макдональда, в частности Rolls-Royce Ghost 2021 года и первого взноса за яхту Ocean Alexander 28E.
Ранее уже был осужден за мошенничество
У Макдональда уже была судимость. В 2013 году он признал вину по делу о мошенничестве в сфере здравоохранения, а в 2014 году был приговорен к пяти годам федеральной тюрьмы.
Кроме того, в 2013 году Комиссия по ценным бумагам и биржам США подала против него отдельный иск. Окончательное решение по этому делу суд принял десять лет спустя, обязав Макдональда выплатить $8,8 млн компенсации.
По материалам нового обвинения, Макдональд и Дюрен наняли компанию, чтобы удалить из интернета негативные сведения о его бизнесе и предварительной судимости. Следствие также утверждает, что Макдональд скрывал свою причастность к продававшей налоговые схемы компании и предоставлял ложную информацию федеральным следователям.
Читайте также: МВФ и Всемирный банк представили Bangkok Blueprint для борьбы с онлайн-мошенничеством
Какой срок заключения ему грозит
Макдональду предъявили обвинения по нескольким статьям, в том числе в заговоре в целях обмана федерального правительства, уклонении от уплаты налогов, электронном мошенничестве и операциях с имуществом, полученным преступным путем.
Если его вину докажут в суде, максимальные наказания по отдельным обвинениям составляют:
-
до 20 лет заключения по каждому эпизоду электронного мошенничества;
-
до 10 лет по каждому эпизоду сделок с имуществом, полученным преступным путем;
-
до пяти лет по каждому эпизоду уклонения от уплаты налогов;
-
до пяти лет за сговор в целях обмана федерального правительства;
-
до трех лет по каждому эпизоду содействия подготовке ложной налоговой декларации.
Окончательное наказание будет определяться судом с учетом обстоятельств дела и правил назначения наказаний в США.
Всего по делу фигурируют 24 пункта обвинения против четырех человек. Все обвиняемые считаются невиновными, пока их вина не будет доказана в суде.
Как мы писали, Нигерийский вождь получил от Medicaid более $34 млн и построил дворец с золотыми статуями