Налоговая хочет расширить доступ к банковской тайне: что ответил НБУ

► Читайте телеграм-канал «Минфина»: главные финансовые новости

Подробности

К такой информации ГНС предлагает отнести, в частности, сведения по операциям по счетам конкретного юридического лица, ФЛП или обычного гражданина за определенный промежуток времени с указанием контрагентов и назначений платежей.

При этом такую информацию банки должны предоставлять для проведения налоговой документальных проверок банков и их обособленных подразделений.

По словам Южаниной, ГНС намерена получать информацию, составляющую банковскую тайну, о клиентах банков, не являющихся субъектами соответствующих налоговых проверок.

Читайте: Правительство расширило полномочия Налоговой по валютному надзору

Национальный банк эти предложения обработал и пришел к выводу, что нормы Налогового кодекса дают налоговикам достаточно оснований для получения необходимых данных.

А по решению суда налоговые органы могут получить доступ к информации, содержащей банковскую тайну, в значительно большем объеме, чем предлагает ГНС, но для этого ей нужно обосновать целесообразность и наличие оснований для получения такой информации.

Южанина считает, что расширение действующих законодательных требований по раскрытию банковской тайны Нацбанком без обоснованной необходимости (как это предлагается ГНС) может стать шагом назад в вопросе имплементации законодательства ЕС.

Она напомнила, что в 2016 году было получено негативное заключение European Banking Authority (EBA) в части эквивалентности режима конфиденциальности/профессиональной тайны в украинском банковском законодательстве требованиям европейского законодательства, и это до сих пор влечет получение отказов по обмену информацией с центральными банками и регуляторами государств ЕС.

Читайте: Сохранение банковской тайны остается одной из важных задач НБУ — Пышный