► Читайте телеграмм-канал «Минфина»: главные финансовые новости
По данным Единого государственного реестра, в Украине насчитывается 478 массовых владельцев компаний — людей, которые владеют или являются бенефициарами не менее 50 юридических лиц. Больше таких владельцев зарегистрировано в Киеве, а часть имеет адреса на временно оккупированных территориях и в районах активных боевых действий.
Абсолютным лидером рейтинга является Виталий Павлович Ильницкий из Киева, на которого зарегистрировано 5889 компаний. Второе место занимает Руслан Петрович Мерзляков из Донецка с 2221 компанией. На третьем — киевлянин Владислав Анатольевич Мельохин, которому принадлежат 858 компаний.
В пятерку лидеров также вошли Андрей Викторович Пуя из Зинькова на Полтавщине, у которого 799 компаний, и Екатерина Валерьевна Дорошенко из Киева — 674 компании.
В рейтинге десяти крупнейших владельцев также есть Валерий Иванович Ильенко с 637 компаниями, Юрий Сергеевич Пухырь с 571 компанией, Андрей Анатольевич Сосонный с 525 компаниями, Татьяна Анатольевна Свиридюк с 455 компаниями и Валерий Павлович Малахов с 408 компаниями.
Где зарегистрированы массовые владельцы
Больше всего людей с десятками компаний зарегистрировано в столице — 131. В Киевской области таких записей 34, в Днепропетровской области — 27, в Донецкой области — 24, а в Харьковской области — 18.
Отдельно Опендатабот проанализировал адреса владельцев на временно оккупированных территориях. В перечне есть 42 следующие записи: 17 приходятся на Донбасс, 16 — на Луганщину, пять — на Крым и четыре — на Херсонщину.
Среди владельцев с такими адресами больше компаний имеет Руслан Мерзляков из Донецка — 2 221. Далее следуют Давид Игоревич Степанян из Мариуполя, на которого зарегистрировано 205 компаний, и Евгений Сергеевич Гасюков из Хрустального в Луганской области — 171 компания.
Еще восемь записей о массовых владельцах связаны с адресами на территориях активных боевых действий. По две приходятся на Днепропетровщину, Донетчину, Запорожье и Херсонщину.
В этой группе больше компаний имеет Юрий Николаевич Терехов из Херсона — 275. Сергей Геннадиевич Хмелевский из Никополя на Днепропетровщине владеет 255 компаниями, а Дмитрий Леонидович Запада из Херсона — 152.
Что говорят о массовом владении компаниями
Специалист по налоговой и регуляторной политике Экономической экспертной платформы Мирослав Лаба отмечает, что большое количество компаний в собственности или управлении одного человека само по себе не является нарушением закона.
В то же время, по его словам, один человек не может полноценно управлять сотнями или тысячами компаний, поэтому в таких случаях, скорее всего, речь идет о номинальном руководителе.
Лаба отмечает, что для налогового контроля важно устанавливать реальных должностных лиц, осуществляющих хозяйственные операции и отвечающих за исполнение налоговых обязательств. Использование номинальных собственников он называет одним из налоговых рисков, что может свидетельствовать о непрозрачной деятельности и возможных схемах уклонения от налогообложения.
В Опендатаботе также отмечают, что адрес регистрации владельца не обязательно совпадает с местом фактической работы его компаний. Также количество компаний, принадлежащих одному человеку, не доказывает нарушения законодательства.
Напомним
Премьер-министр Сергей Корецкий назвал массовое использование индивидуальных предпринимателей вместо наемных работников и контрабанду через схемы с гуманитарной помощью одними из самых серьезных проблем в борьбе с теневой экономикой. Он также анонсировал усиление контроля за уклонением от уплаты налогов, нелегальным рынком электронных сигарет и махинациями в игорном бизнесе.