Что показало исследование НБУ
В целом анализ показал, что существует четыре классические схемы сокрытия бенефициарных владельцев:
- «Футбольные команды» — пакет акций компании «дробится» на номинальных акционеров так, чтобы каждый не имел 10%. Почему 10%? Потому что приобретение такого пакета акций уже требует согласия регулятора. Проблема подобной структуры состоит в том, что если компания попадет в затруднительное положение, не будет, с кем вести коммуникацию по проблемным вопросам и кто может предоставить дополнительную финансовую поддержку. Как показывает определенный опыт, такие лица могут даже не знать, каким образом они «зашли» в структуру и кто их «бизнес-партнеры». Подобные структуры — «искусственные» образования, призванные скрыть реального владельца.
- Номинальные хозяева. Ситуация, при которой в компании несколько акционеров, которые не являются подлинными, а лишь скрывают под своими фамилиями реальных владельцев. Например, в Нацбанке есть один из таких кейсов, когда владельцами одной компании выступают помощница и сын народного депутата. Имеется очень высокая вероятность неформального влияния на деятельность компании. На бумаге владельцы — одни люди, тогда как фактически владелец — другой.
- Трастовые конструкции. Украинские бенефициары могут прятаться от раскрытия, пользуясь иностранными (офшорными) компаниями, иностранными номинальными держателями акций или трастами. Нередки случаи, когда такие лица из Белиза или Кипра могут быть учредителями или руководителями многочисленного количества других компаний.
- «Закольцовки». Это ситуация, когда страховщик де-факто владеет сам собой, тогда как владельцем миноритарного пакета может быть малоизвестное физическое лицо. Это ситуация, когда владелец вроде бы как есть, а вроде его и нет.
Читайте также: Небанковские финучреждения будут проверять по новым правилам — риск-ориентированным
Действия Нацбанка относительно прозрачности страховщиков
Дмитрий Смаль сообщил, что вскоре регулятор планирует утвердить положение о раскрытии структур собственности. Этот документ потребует полного раскрытия настоящих владельцев небанковских финансовых учреждений,
Национальный банк Украины рекомендует всем несогласованным владельцам существенного участия в страховщиках подать пакеты документов для согласования приобретения или увеличения существенного участия, не дожидаясь соответствующих сообщений от НБУ.