У Интеграл-Банка был открытый корреспондентский счет в австрийском Meinl Bank для получения прибыли в виде процентов по остатку в размере 3% годовых. Отдельным договором между банками было предусмотрено, что размещенные на корсчетах деньги передаются в обеспечение исполнения кредитных обязательств оффшорной компании перед этим австрийским банком. В мае 2015 году из-за невыполнения оффшорной компанией кредитных обязательств Meinl Bank AG списал с корреспондентского счета в свою пользу деньги Интеграл-Банка на общую сумму $14,16 млн.

Представитель Фонда гарантирования обнаружил, что руководители данной оффшорной компании и украинского банка были связанными лицами. Глава Интеграл-Банка не имел полномочий на подписание указанного договора о предоставлении денег на корсчета в залог. Эта операция относится к категории крупных сделок и принятие решения о совершении такой сделки относится к компетенции собрания акционеров и наблюдательного совета банка.

С января по май 2015 года путем проведения убыточных форексных операций из Интеграл-Банка вывели около 26 млн грн, $2,35 млн и 230 тыс. евро.

Так, например, 23 января 2015 года, между банками проведено несколько десятков операций по обмену одной иностранной валюты на другую на общую сумму почти 80 млн евро. В результате такой деятельности за этот день Интеграл-Банк потерял $1 млн.

При этом кросс-курс евро-доллар в этот день на межбанке отличался между курсом по которому проводились операции на несколько десятков пунктов (1 пункт это 0,0001 денежной единицы). Курсы, которые использовались в операциях, значительно выше рыночных на момент заключения сделки, в свою очередь повлекли отрицательный финансовый результат.

Работники казначейства Интеграл-Банк, которые проводили указанные операции, в дальнейшем стали сотрудниками банка, получившего прибыль, а заместитель начальника казначейства — его совладельцем и председателем правления. Бывший акционер Интеграл-Банка тоже стал владельцем существенного участия в этом банке.

Во время проведения ликвидационных процедур также обнаружено, что кредитный комитет Интеграл-Банка принимал решения о предоставлении кредитов заемщикам (юридическим и физическим лицам), которые имели заведомо слабую платежеспособность. Почти все кредиты, предоставленные юридическим лицам, имели отношение к действующему в то время руководству или учредителям банка.

Один из основателей банка по предварительному сговору с руководителями страховых и финансовых компаний заключили 19 кредитных соглашений, в обеспечение которых были предоставлены «мусорные» ценные бумаги (те, которые не пользуются спросом, или стоимость которых значительно завышена, то есть заключены соглашения без надлежащего обеспечения). По состоянию на 1 февраля 2017 общая сумма такого кредитного портфеля составляла около 140 млн грн.

Руководство банка согласовало предоставление кредитов связанным с ним лицам. Общее количество таких договоров около 20. По состоянию на 1 февраля 2017 сумма кредитного портфеля составляла около 380 млн грн.

До введения временной администрации Интеграл-Банк фактически не проводил работу с заемщиками, у которых были просроченные платежи. Даже есть случаи списания проблемной задолженности по кредитам без проведения предусмотренной действующим законодательством необходимой претензионно-исковой работы и обращения взыскания на залоговое имущество. Кроме того, завышалась оценочная стоимость обеспечения по выданным кредитам. Также по предварительному сговору должностных лиц заемщиков, их имущественных поручителей с руководством банка, проведен ряд незаконных операций по погашению кредитной задолженности путем взаимозачета и выведению из под залога движимого и недвижимого имущества. Таким образом в кредитном портфеле банка такие кредиты составили суммарно примерно 31 млн грн