Наши банки убытками не испугаешь. За последние пять лет они зарабатывали очень мало. Убыточным был 2011 год («минус» 7,7 млрд грн), в 2012 и 2013 годах банки получили минимальную прибыль — 4,89 и 1,44 млрд гривен.

Но сравнивать данные 2014-15 и 2011-2013 годов не совсем корректно. За 5 лет банковский сектор Украины сократился на треть. С рынка за два года было выведено 60 финучреждений. Их результаты (то есть убытки) последние два года НБУ в своих отчетах не учитывает. Это сильно подпортило бы Нацбанку статистику.

Доходы

Зато оставшиеся 120 банков собирать доходов стали больше. В первую очередь благодаря процентам, комиссиям и торговым доходам. Проценты – это вообще основа банковской деятельности. Несмотря на то, что они связаны с рисковыми активами – кредитами, их удельный вес до сих пор остается очень высоким. В 2011 году на них приходилось 79,4% всех доходов банков. Тогда процентный доход банков составил 113,352 млрд гривен. Сейчас это 135,145 млрд и 67,8%.

Причины таких перемен понятны: учетная ставка НБУ в 2011 году составляла 7,75%, в 2013 ее снизили до 6,5%. Дальше ставка росла, причем геометрически: 9,5%, 12,5%, 14% в 2014 году и 19,5% и 30% — в 2015. Лишь в конце прошлого года НБУ снизил ключевую сначала до 27, а потом до 22%. То есть стоимость кредитов, как для банков, так и для бизнеса выросла в несколько раз. В абсолютных цифрах максимум собранных банками процентов пришелся на 2014-й – 151,257 млрд гривен. Но действующих банков тогда было больше. Отсюда и сокращение этой суммы в 2015-м.

Доходы банков 2011 — 2015 гг., млрд грн

  2015 2014 2013 2012 2011
ДОХОДЫ 199,193 100% 210,201 100% 168,888 100% 150,449 100% 142,778 100%
Процентные доходы 135,145 67,80% 151,257 72% 129,932 76,90% 117,547 78,10% 113,352 79,40%
Комиссионные доходы 28,414 14,30% 28,276 13,40% 24,974 14,80% 21,161 14,10% 18,473 12,90%
Результат торговых операций 21,49 10,80% 15,511 7,40% 3,304 2% 3,231 2,10% 3,993 2,80%
Другие операционные доходы 9,567 4,80% 10,093 4,80% 5,112 3% 5,798 3,90% 5,726 4%
Другие доходы 2,729 1,40% 2,165 1% 2,404 1,40% 1,053 0,70% 0,622 0,50%
Возврат списанных активов 1,848 0,90% 2,899 1,40% 3,162 1,90% 1,659 1,10% 0,612 0,40%

Данные: НБУ

В структуре доходов доля банковского процента тоже снижается. С 2011 года это вообще поступательный и неуклонный тренд. 79,4% в 2011, 72% — в 2014-м и, в конце концов, 67,8% в 2015 году. Причины в статье «результат торговых операций». В 2013 году на нее приходилось лишь 2% банковских доходов. В 2014-м – уже 7,4% и 10,8% в прошлом году. Торговые операции банков – это сделки по купле-продаже ценных бумаг и валюты. Вряд ли банки стали больше продавать валюты, но с 2013 года гривна девальвировала в 3 раза. По балансам банков все валютные операции проходят в национальной валюте. Этим объясняется и семикратное увеличение торговых доходов банков за последние три года.

В остальном банки пытаются заработать, как могут. В абсолютных суммах статьи доходов от комиссий, операционных и «других» (не связанных с основной деятельностью) доходов с каждым годом увеличиваются. Но их удельный вес сильно не меняется. Доля «других операционных» доходов резко выросла только в 2014 году. Это признак введения новых платежей и повышения тарифов (например, плата за открытие или закрытие счета), которые не считаются комиссионными.

Самая загадочная статья доходов – «возврат списанных» активов. Это результат судебных разбирательства с должниками. От рыночной конъюнктуры это мало зависит, она влияет скорее на показатели будущего, когда должников будут ликвидировать, а их активы — отдавать кредиторам в знак погашения старых кредитов.

Затраты

Чтобы не присоединиться к тем 60, чьи показатели уже не учитываются Нацбанком в официальной статистике, банки пытаются максимально сократить свои затраты. С процентными расходами это получается довольно ловко – несмотря на девальвацию гривны, они в 2015 году даже уменьшились. Все из-за удорожания кредитных ресурсов для самих банков. Это депозиты физ- и юрлиц (сократились за год на 57,4 мрлд или на 13,6%), межбанковские кредиты и рефинансирование НБУ. Кредитного ресурса банки стали привлекать меньше. Это, во-первых, дорого (кредиты), а, во вторых, свои деньги банкам согласны доверить далеко не все.

Затраты банков 2011 — 2015 гг., млрд грн

  2015 2014 2013 2012 2011
ЗАТРАТЫ 265,793 100% 263,167 100% 167,452 100% 145,55 100% 150,486 100%
Процентные затраты 96,079 36,10% 97,171 36,90% 80,881 48,30% 68,204 46,80% 59,506 39,60%
Комиссионные затраты 5,846 2,20% 4,889 1,90% 3,975 2,40% 3,08 2,10% 3,072 2%
Другие операционные затраты 12,991 4,90% 15,579 5,90% 12,319 7,30% 13,199 9,10% 15,861 10,50%
Общие административные затраты 36,742 13,80% 44,614 17% 40,672 24,30% 37,265 25,60% 34,327 22,80%
Отчисления в резервы 114,541 43,10% 103,297 39,30% 27,975 16,70% 23,423 16,10% 36,508 24,30%
Налог на прибыль -0,406 -0,10% -2,383 -1% 1,63 1% 0,379 0,30% 1,212 0,80%

Данные: НБУ

Качество активов банков действительно плохое. Это повышает требования НБУ к банковским резервам. За пять лет они выросли в 5 раз, а их удельный вес в структуре затрат за это время достиг 43,1% (в 2011 было 24,3%).

Хоть как-то снизить затраты, финучреждения пытаются за счет административных целей. На зарплаты, аренду, сторонние услуги и закупку оргтехники банки стали тратить куда меньше. Даже при нынешних ценах затраты на это находятся на уровне 2012 года. Хотя и здесь тоже нужно учитывать сильно сократившееся количество банков. 

Но все это не спасает украинские банки от убытков - показатели статьи «налог на прибыль» второй год подряд минусовые. Все ресурсы банки бросают на формирование резервов, иначе им грозит провал стресс-тестирования НБУ. Прибыли нет, а значит и налоги платить, за редким исключением, фактически не из чего.

Украинские банки не только убыточные, но и очень маленькие. Общие активы наших банков сравнимы с одним американским середнячком — Silicon Valley Bank. По данным ФРС, он — 35-й в США по размеру активов.

  Все украинские банки Silicon Walley Bank
Активы 46,9 44,6
Депозиты 42,3 39,1
Кредиты 35,1 15,7
Процентный доход 0,049 0, 269
Прибыль (убыток) — 2,449 1,479