«Раскрытие этой информации позволит повысить доверие банков к действиям регулятора, в том числе в процессе регулирования ликвидности банковской системы», — говорится в сообщении.
Сообщается, что в основу методики оценки справедливой стоимости ценных бумаг регулятором было положено нормы Международного стандарта финансовой отчетности 13 «Оценка справедливой стоимости».
«С целью совершенствования подходов Национального банка к управлению рисками залога было также одобрено методику расчета корректирующих коэффициентов для ценных бумаг, принимаемых регулятором в качестве обеспечения исполнения обязательств (в том числе по операциям прямого репо)», — отмечается в сообщении.
Отметим, что Национальный банк с 1 декабря 2015 года начнет опубликование кривых бескупонные доходности, построенных для оценки облигаций внутреннего государственного займа с применением параметрической модели Нельсона-Сигела.
Кроме того, с 1 декабря 2015 регулятор ежедневнобудет размещать на на своем сайте справедливую стоимость ценных бумаг, принимаемых им в качестве обеспечения исполнения обязательств, и корректирующих коэффициентов для них.