Негосударственный пенсионный фонд

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) в Украине

Позаботьтесь о пенсии уже сейчас

Получите выгодные условия за онлайн заявку

☑ нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных

Что такое НПФ и как они работают

Пенсия украинца – наименьшая в Европе: при 460 долларах в Польше и 1000 евро во Франции в Украине граждане старше 60 лет получают в среднем 100 долларов.

Что делать же делать, когда рассчитывать на государство не приходится? Собирать финансовые накопления самому. Это можно сделать различными способами: открывать пенсионные депозиты в банке, покупать имущество или вкладываться в негосударственные пенсионные фонды.

Что такое негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) существуют в Украине с 2004 года. Такие фонды выплачивают пенсию своим участникам, но, в отличие от государственного пенсионного фонда – в НПФ вы копите себе на старость сами.

НПФ бывают трех видов: открытые, корпоративные и профессиональные.

в открытых участниками могут быть любые физические лица независимо от места и характера их работы. Взносы в пользу участников могут осуществлять как физические, так и юридические лица

в корпоративных фондах участниками могут быть юридические лица-работодатели, причем в одном фонде могут участвовать несколько компаний

в профессиональных участниками фонда могут быть организации работодателей, их объединения, объединения граждан, профессиональные союзы, их объединения или физические лица, связанные по роду профессиональной деятельности, определенной в уставе фонда

Получить предложение

Выводы

Негосударственный пенсионный фонд – один из видов пенсионного обеспечения. Вклад в него можно рассматривать как инвестицию, которая окупится по достижении зафиксированного в договоре пенсионного возраста.

При этом, сами НПФ бывают разные: в них могут участвовать как частные лица, которые хотят накопить себе на старость, так и работодатели, которые заботятся о пенсионном обеспечении своих сотрудников.

Чем негосударственный пенсионный фонд отличается от государственного фонда и от депозитов

Негосударственный пенсионный фонд – стандартный инструмент для накопления во всем мире. В США и Европе эта практика широко распространена, а НПФ давно считаются необходимым элементом пенсионного обеспечения.

Отличия

Негосударственный пенсионный фонд	Государственный пенсионный фонд
Только от клиента зависит, сколько он накопит себе на старость. Например, если вы будете откладывать ежемесячно по тысяче гривен, то за десять лет в фонде накопится 120 тысяч гривен плюс инвестдоход.	За размер пенсии отвечает государство. Если возможности государства по выплатам низкие – пенсия тоже будет невысокой.
Вы можете заработать инвестиционный доход от размещения фондом пенсионных активов.	Размер пенсии в основном стабилен. Ее могут увеличить, но только по инициативе государства.
Ваш трудовой стаж не играет никакой роли для НПФ. Срок выхода на пенсию вкладчик выбирает сам, но он не должен отличаться более чем на 10 лет от установленного государством уровня в большую или меньшую сторону.	Для выплаты государственной пенсии есть определенные условия: трудовой стаж, принадлежность к определенной социальной группе, возраст и т.д.
Вы можете выбрать, как вам будут выплачивать пенсию: частями или всю сумму сразу.	Пенсию будут выплачивать каждый месяц по умолчанию.

Получить предложение

Больше о фондах вы можете узнать из подробного материала об НПФ, который подготовила наша редакция

НПФ как источник дополнительного дохода

НПФ чаще всего используют как источник дополнительного дохода. У них есть как недостатки, так и преимущества.

Плюсы:

в отличие от пенсионного страхования жизни, где между клиентами распределяется 85% полученного инвестдохода, НПФ делит между участниками всю прибыль;

если член фонда по достижению пенсионного возраста не будет забирать всю сумму сразу, а захочет получать выплату частями, то фонд продолжит управлять этими активами и начислять инвестдоход;

негосударственные пенсионные фонды не штрафуют своих участников за несвоевременное внесение платежей.

Минусы:

отсутствие гарантированного дохода. Участник фонда не застрахован от того, что по окончанию срока действия договора он получит меньше, чем вложил за время накопления;

закрыть пенсионный счет нельзя. Его можно либо заморозить, если больше откладывать не получается, либо перевести в другой негосударственный пенсионный фонд;

откладывать на пенсию в иностранной валюте не получится: в Украине в негосударственный пенсионный фонд можно делать вклад только в гривне.

Плюсы:	Минусы:
НПФ делит всю прибыль между участниками;	нет возможности досрочного расторжения (кроме отдельных случаев: смерть, серьезная болезнь и др.)
отсутствие штрафов за несвоевременное осуществление взносов;	доход не гарантируется;
возможность воспользоваться налоговой скидкой;	взносы осуществляются только в гривнях.
возможность снять всю сумму на определенную дату или получать выплаты частями.

Получить предложение

Перечень работающих НПФ, как выбрать лучший

По данным Нацкомфинуслуг на первое полугодие 2019-го в Украине работало 63 НПФ. Всего в системе НПФ участвует около 860 тыс. человек (меньше 5% от общего числа занятого населения). Из них 9,6% уже получают личную пенсию от НПФ. Одни из самых крупных НПФ в Украине – это "Столичный резерв", "Династия", "ОТП Пенсия".

Столичний резерв

Открытый негосударственный пенсионный фонд "Столичный резерв" создан для обслуживания пенсионных программ физических лиц.

Показатель доходности "Столичного резерва" за последние 365 дней по состоянию на 30.09.2019 – 11,29%.

Династия

Династия это открытый негосударственный пенсионный фонд, основанный 01 января 2013 года.

В 2016 году фонд консолидировал активы двух фондов: в марте фонд "Династия" присоединил НПФ "Аструм. Пенсионное обеспечение", активы которого составляли 10,8 млн грн. Это позволило увеличить активы "Династии" с 1 млн грн сразу до 12 млн грн. 18 августа Нацкомфинуслуг разрешила "Династии" присоединить к себе НПФ "Моя пенсия", что сделало фонд больше еще на 5 млн грн.

Пенсионные активы "Династии" под управлением ICU выросли на 15% - до 467 млн грн. При этом количество участников НПФ превысило 117 тысяч человек, а доходность фондов уже третий год подряд опережает инфляцию.

Размер и доходность данных фондов на тот момент была одними из самых высоких на украинском рынке.

Показатель доходности "Династии" за последние 365 дней по состоянию на 12.11.2019 – 15,55%. За весь период работы фонда этот показатель в среднем достиг 22,7% годовых.

Получить предложение

ОТП Пенсия

Открытый пенсионный фонд ОТП Пенсия – фонд европейского происхождения. Учредителем фонда является компания по управлению активами "ОТП Капитал", которая является частью международной OTP Group в Украине.

Фонд был создан в 2009 году с целью накопления пенсионных средств в пользу физических лиц, независимо от места и характера их работы.

Показатель доходности "ОТП Пенсия" за последние 365 дней по состоянию на 12.11.2019 – 15,55%.

Выводы

Чтобы выбрать негосударственный пенсионный фонд, следует обращать внимание на:

● происхождение фонда;
● его учредителя;
● показатели доходности – стоит поискать рейтинг НПФ Украины по доходности – чем она выше, тем лучше;
● динамику чистой стоимости единицы пенсионных взносов по отношению к индексу инфляции;
● структуру пенсионных активов (в какие инструменты инвестирует НПФ, их рисковость);
● отзывы об НПФ.

Достоверную информацию можно получить на сайте Нацкомфинуслуг.

Как выбрать НПФ: совет эксперта

Все НПФ работают одинаково по одному Закону. Конечно, НПФ отличаются и стратегиями, и доходами, но в перспективе нескольких десятилетий, мы не знаем, кто выиграет на финише. Поэтому, не стоит беспокоиться об оптимальности, а брать себе несколько непохожих. Например, я доволен своими шестью НПФ и более-менее равномерно их наполняю средствами.

Сергей Ждан

журналист, руководитель "Центра Финансового Здоровья"

Как начисляются выплаты в НПФ

НПФ начисляют доходность не в процентах, как с банковским депозитом, а в стоимости пенсионной единицы. Рассмотрим расчет пенсионных выплат в негосударственном пенсионном фонде на примере "ОТП Пенсия".

Пример:

На момент создания фонда стоимость пенсионной единицы составляет 1.

По мере роста пенсионных активов и инвестдохода, ее стоимость меняется. Пенсионный фонд "ОТП Пенсия" работает уже 10 лет, потому сейчас единица пенсионных взносов стоит 4,05 грн.

Это позволяет покрыть инфляцию и дать возможность участникам фонда заработать. Рост активов данного фонда за период его деятельности составил более 300%, а это значительно превышает инфляцию за тот же период (190%).

Другой пример:

С начала создания фонда "Династия" (2013 год) его среднегодовая доходность составляет 23%.

За этот период взносы в размере 70 000 гривен (по 10 000 в год) увеличились бы на 73,5 тысячи, а общие сбережения составили бы 143,5 тысячи гривен.

Выводы

Взносы в негосударственный пенсионный фонд защищены от инфляции, по крайней мере, частично. С каждым годом стоимость одной пенсионной единицы возрастает: к примеру, вложив 70 000 гривен, через пять лет вы можете забрать 73,5 тысячи.

Как налогооблагаются выплаты НПФ?

Согласно пункту 170.8. Налогового кодекса Украины, администратор негосударственного пенсионного фонда, который начисляет выплату по договору с НПФ, удерживает и перечисляет в бюджет налог на доход физ.лиц в размере 18% и 1,5% военный сбор от:

✓ 60% от каждой выплаты, если пенсия выплачивается на протяжении определенного срока.

✓ 100% единоразовой выплаты при достижении пенсионного возраста. Единоразовая выплата, согласно Закону Украины о негосударственном пенсионном обеспечении, возможна только в случае, если сумма сбережений не превышает 50% от суммы прожиточного минимума для недееспособных лиц, рассчитанной на 10 лет. С 1 декабря 2019 года максимально возможная сумма для единоразовой выплаты составляет 98 280 грн.

Освобождаются от уплаты налогов:

граждане старше 70-ти лет;

граждане с инвалидностью I группы;

наследники участников НПФ (I степень родства).

Как защищены вклады в негосударственном пенсионном фонде?

Согласно украинским законам негосударственный пенсионный фонд не может быть признан банкротом. Но все же НПФ может быть ликвидирован. В этом случае все сбережения вкладчиков будут переведены в другой НПФ, на их выбор.

Важно помнить, что при этом негосударственные фонды не гарантируют доходность, а в случае отрицательного баланса предприятия вкладчик получит убыток.

Следует выбирать проверенный НПФ и следить за его балансом. Посмотреть отчеты большинства НПФ Украины можно на сайте Административного центра персонифицированного учета.

Как открыть счет в НПФ физическому лицу

1. Выбрать негосударственный пенсионный фонд.

2. Если у НПФ есть несколько пенсионных программ, изучить их, воспользоваться калькулятором (если такой есть на сайте компании) и выбрать одну или несколько оптимальных.

3. Заключить пенсионный контракт и подписать договор.

4. Делать пенсионные взносы согласно условиям пенсионного контракта в свою пользу или в пользу членов семьи.