Симбиоз банка и ИСИ в современных условиях

В нынешних непростых экономических условиях у банков Украины накопились определенные проблемы, которые сдерживают их дальнейшее развитие. На фоне пристального внимания к банкам со стороны регулятора и ужесточения требований к их финансовому состоянию, банки вынуждены искать новые варианты решения своих насущных проблем. Масло в огонь подливает и поданный в Верховную Раду на рассмотрение 24.11.2010 г. законопроект №7399 «О внесении изменений в некоторые Законы Украины», инициированный Стельмахом В.С. Согласно этого законопроекта, Национальный банк Украины, Госкомиссия по ценным бумагам и фондовому рынку и Госкомиссия по регулированию рынков финансовых услуг получат полномочия по консолидированному надзору над компаниями, входящими в одну финансовую группу.

Давайте детально рассмотрим основные проблемы, имеющиеся сегодня у украинских банков:

1) Наличие в балансе банка «проблемных» кредитов. Согласно Положения «О порядке формирования и использовании резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков», утвержденного Постановлением НБУ №279 от 06 июля 2000 г., по кредитам, классифицированным как «безнадежные», банк формирует 100% резерв от суммы задолженности с отнесением суммы резерва на валовые расходы. Согласно подпункта «г», пункта 1.4., Главы I, Раздела II, «Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине», утвержденной Постановлением НБУ №368 от 28.08.2001 г. банки обязаны уменьшать регулятивный капитал на сумму доходов, не полученных более 30 дней с даты их начисления. Другими словами, проблемный кредит «съедает» капитал банка (и, как следствие, уменьшается величина нормативов) и увеличивает валовые расходы, уменьшая прибыль.

2) Наличие в портфеле «проблемных» ценных бумаг. Согласно Положения «О порядке формирования резерва под операции банков Украины с ценными бумагами», утвержденного Постановлением НБУ №31 от 02.02.2007 г., ежемесячно, на отчетную дату банком под ценные бумаги, находящиеся в портфеле, формируется резерв. Причем, результат переоценки портфеля ценных бумаг на продажу уменьшает/увеличивает капитал банка (аналитический счет 5102). Так же, согласно пункта 1.7., главы I, Раздела II «Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине», утвержденной Постановлением НБУ №368 от 28.08.2001 г. «Для визначення розміру регулятивного капіталу банку загальний розмір капіталу 1-го і 2-го рівнів додатково зменшується на: 
б) балансову вартість інвестицій в асоційовані та дочірні компанії, а також балансову вартість вкладень у капітал інших установ у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу; 
є) балансову вартість позалістингових цінних паперів у торговому портфелі банку (крім цінних паперів, емітованих центральними органами виконавчої влади, Національним банком та Державною іпотечною установою); 
ж) балансову вартість цінних паперів, що не перебувають в обігу на фондових біржах (у тому числі, торгівля яких на фондових біржах заборонена законодавством України), у торговому портфелі банку;
з) балансову вартість цінних паперів недиверсифікованих інвестиційних фондів.»

Следовательно, проблемы те же, что и при «проблемном» кредите – уменьшение капитала, увеличение валовых расходов и убытков. Поэтому банку необходимо проводить коррекцию структуры портфеля ценных бумаг с целью оптимизации своего капитала и валовых расходов.

3) Нехватка высокодоходных операций. На текущий момент большинство банков привлекает достаточно дорогой пассив. А вот активных операций, которые могли бы своей стоимостью при умеренных рисках адекватно сбалансировать ситуацию, не так много.

Для решения вышеперечисленных проблем, существуют конкретные механизмы взаимодействия банка и ИСИ. А при нестандартном подходе к стандартным финансовым продуктам достигается максимальный эффект. Причем, учредители банка могут, как зарегистрировать собственную компанию по управлению активами (КУА), так и сотрудничать с рыночной. Как показывает практика, большинство учредителей пошли по первому варианту. Мы знаем немало КУА, созданных при таких крупных банках, как: АО «УкрСиббанк», АО «ОТП Банк», АО «Райффайзен Банк Аваль», АО «Дельта Банк» и др.

Помимо решения описанных выше проблем, для банка симбиоз с КУА дает еще ряд преимуществ: это плата за открытие и обслуживание счетов в ценных бумагах, и комиссионный доход от продажи инвестиционных сертификатов фондов. В тоже время такое взаимодействие выгодно и для КУА: это и использование филиальной сети банка как канала продаж продуктов фондов, так и доступ к клиентской базе банка.

Так что, подводя итог вышесказанному, на ум приходят слова известной песни из кинофильма «Ирония судьбы»: «думайте сами, решайте сами — иметь или не иметь».