Стоит ли бизнесу рассчитывать на кредиты под госгарантии

По замыслу авторов законодательных изменений, новые нормы удешевят кредиты и упростят доступ к ним для малого и микробизнеса. Так ли это на самом деле и есть ли шанс, что новые нормы заработают, разбиралась в колонке для «ThePage» член Ассоциации юристов Украины, адвокат, партнер АО «Юрис Феррум» Надежда Гниздовская.

Новые нормы

24 сентября 2020 вступили в силу изменения в закон о госбюджете-2020 о предоставлении государственных гарантий и внедрении финансово-кредитных механизмов обеспечения граждан жильем (№ 873-IX).

В частности, в законе появились две новые статьи – 61 и 161. Изменения внесли для расширения доступа к кредитам для микро-, малых и средних предприятий, а также обеспечения украинцев жильем.

Новый закон установил особенности реализации норм о государственных гарантиях в 2020 году.

Так, в первом абзаце ст. 17 Бюджетного кодекса закреплено, что госгарантии могут предоставляться исключительно в пределах и по направлениям, определенным законом о госбюджете, по решению Кабмина.

Также там указано, что такие гарантии предоставляются с целью обеспечения выполнения долговых обязательств субъектов хозяйствования — резидентов Украины.

Но на основании закона №873-IX эта норма временно действует с момента его вступления в силу и до конца текущего года.

Читайте также: Кредиты под госгарантии. В 2021 году государству предстоит выплатить почти 5 миллиардов

Госгарантии на 5 млрд

На 2020 год государственные гарантии установили в объеме до 5 млрд грн. Они будут предоставляться по решению Кабмина после согласования с комитетом ВР по вопросам бюджета.

Гарантии предоставляются для частичного выполнения долговых обязательств по портфелю кредитов банков-кредиторов в размере не более 80% общей суммы долговых обязательств по портфелю кредитов и 80% по каждому отдельному кредиту.

Проще говоря, портфельные гарантии — это обязательство государства погасить банку до 80% кредитного пула (нескольких кредитов) предпринимателя, который не может выполнить их самостоятельно.

Получить такие гарантии смогут три категории лиц:

• субъекты хозяйствования микропредпринимательства — ФОП и юридические лица с годовым доходом до €2 млн и количеством работников не более 10 человек;

• субъекты хозяйствования малого предпринимательства — ФОП и юридические лица с годовым доходом до €10 млн и количеством работников не более 50 человек;

• субъекты хозяйствования среднего предпринимательства — ФОП и юридические лица с годовым доходом от €10 до €50 млн и количеством работников от 50 до 250 человек.

Обязательное условие получения гарантии — быть резидентом Украины.

Читайте также: Доступные кредиты для бизнеса. Чего ждут предприниматели

Отсутствие однозначности

Положения закона №873-IX не дают однозначного понимания, по каким именно долговым обязательствам будут предоставляться государственные гарантии: по кредитам, которые уже предоставлены предпринимателям, или тех, которые предприниматели получат после вступления в силу закона.

Кабмин должен разработать и принять:

• порядок отбора банков-кредиторов, которые будут выдавать такие виды кредитов;
• условия предоставления государственных гарантий на портфельной основе;
• размер и вид обеспечения, которое оказывают такие субъекты хозяйствования для получения гарантий.

Государственные гарантии на портфельной основе предоставляются на основании договора, заключенного между Минфином и банком-кредитором.

В договоре обязательно устанавливаются:

• объем гарантийных обязательств и порядок их выполнения;
• права, обязанности и ответственность гаранта и кредитора;
• условия наступления гарантийного случая;
• срок осуществления выплат в случае наступления гарантийного случая;
• размер и порядок уплаты в государственный бюджет платы за предоставление гарантии;
• порядок погашения задолженности перед государством за выполнение гарантийных обязательств.

Существенным минусом является то, что закон №873-IX не содержит четких и однозначных норм, которые бы урегулировали механизм внедрения и порядок предоставления государственных гарантий на портфельной основе.

Порядок взыскания просроченной задолженности субъектов хозяйствования перед государством и перед банком-кредитором по кредитам, привлеченным под государственные гарантии на портфельной основе, устанавливается законодательством и соответствующим договором.

Взимает такую задолженность банк-кредитор. В дальнейшем в счет погашения задолженности перед государственным бюджетом перечисляется пропорциональная доля.

Вопрос обеспечения украинцев жильем

Закон №873-IX предусматривает также внедрение финансово-кредитных механизмов обеспечения граждан Украины жильем.

Новая статья 161 закона о госбюджете-2020 предоставила Минфину право по решению Кабмина выпускать облигации внутреннего государственного займа сверх установленного ранее объема.

В дальнейшем в обмен на выпущенные облигации покупаются акции дополнительной эмиссии акционерного общества, которое создано для внедрения финансово-кредитных механизмов обеспечения граждан Украины жильем.

100% акций такого юридического лица должны принадлежать государству в лице Минфина.

В этом случае предельный объем государственного долга, установленный законом о госбюджете-2020, соответствующим образом корректируется.

Также Минфин увеличивает соответствующие показатели финансирования государственного бюджета сверх объемов, установленных приложением №2 к закону о госбюджете-2020, на объем выпущенных облигаций внутреннего государственного займа.

Читайте также: Доступная ипотека. В Кабмине анонсируют новую кредитную программу

Выводы

В целом положительная идея законодателя предоставить предпринимателям госгарантии по кредитам и внедрить механизмы обеспечения граждан Украины жильем, скорее всего, так и останется на бумаге.

Нововведения выглядят декларативными, ведь четких процедур предоставления гарантий и отбора предпринимателей среди тех, кто захочет их получить (а 5 млрд явно на всех не хватит), не установлено.

Чтобы закон №873-IX был действенным, необходим порядок его внедрения и реализации, с разработкой и принятием которого нельзя затягивать, ведь новые нормы будут действовать еще чуть больше двух месяцев.