- 24 ноября 2014, 8:46
Хотите получать большую пенсию и не платить налоги?
После того, как был введен налог на доходы по депозитам, фактически в Украине полностью сформировалась экономическая модель негосударственного пенсионного обеспечения по аналогии с ЕС. Как часто бывает, это произошло незаметно, хотя это действительно экономическая реформа, а не перекраска заборов, как многие думают, считая покраску заборов реформой.
Возможно, многие слышали, что в Германии или Франции пенсионеры живут хорошо. Но мало кто знает, что это «хорошо» просто так не дается. Уже давно в Германии, Франции и других развитых странах, существует система негосударственного пенсионного обеспечения, которая и обеспечивает солидную пенсию труженикам, которые уже не хотят работать. Суть этой системы очень проста. Когда человек работает, то часть своей заработной платы перечисляет в пенсионный фонд, но не так как у нас, все гамузом, и потом государство само делит, этому дам, а этому не дам. В той же Германии, нет взносов в государственный пенсионный фонд, как в Украине, но есть платежи в полугосударственные пенсионные фонды, где сумма перечисленных платежей четко персонифицируется за человеком. Если физлицо получает солидную заработную плату и часть этой заработной платы перечислят в пенсионный фонд, то соответственно, оно и накапливает на своем персональном пенсионном счете большие деньги, и при выходе на пенсию получает солидную пенсию. Не удивительно, что там не приветствуют заработную плату в «конвертах, так как им действительно выгодно получать большую заработную плату и часть заработной платы перечислять в пенсионный фонд, чтобы потом иметь большую пенсию.
У нас еще в 2002 году приняли закон о пенсионном обеспечении, где фактически списали немецкий опыт. Но сколько ни пытались его реализовать – не получается. Теперь появился шанс. Фактически теперь модель негосударственного пенсионного обеспечения в Украине частично повторяет модель Германии, хотя у нас, в отличие от Германии, не решен вопрос с единым социальным взносом. Поэтому, нужно как можно быстрее решать проблему второго уровня пенсионной реформы. (Если очень кратко, то второй уровень означает, что обязательные платежи, которые работодатель платит в пенсионный фонд, должны быть разделены: небольшая часть в государственный пенсионный фонд, а большая часть в полугосударственные пенсионный фонды, но там учет платежей персонифицированный, и поэтому сумма денег четко закрепляется за физлицом и впоследствии ему же и выплачивается). Было бы хорошо, чтобы действительно ЕВС уменьшили до 18%, но при этом дали возможность украинцам самостоятельно накапливать себе деньги на заработную плату в негосударственных пенсионных фондах. Вот это уже было бы по-европейски.
Что получилось сейчас у нас. Раньше, когда не было налогов на доходы по депозитам, не было логики накапливать деньги в негосударственном пенсионном обеспечении (это можно делать или в негосударственном пенсионном фонде, или в страховой компании жизни). Но теперь появилась логика. Выплаты по негосударственному пенсионному обеспечению освобождены от налогов, но только если это выплаты пенсионеру. На практике это выглядит следующим образом: физлицо перечисляет деньги на свой пенсионный счет в негосударственный пенсионный фонд и страховую компанию, эти деньги учитываются отдельно и являются собственностью не страховой компании или пенсионного фонда, а физлица, а эти структуры только ими управляют. Главная цель этого управления, это размещение денег в различные финансовые инструменты: депозиты, облигации, акции, золото или недвижимость. Это все очень сильно регламентировано для того, чтобы не было существенных злоупотреблений. В результате деньги физлица не только накапливаются, но и увеличиваются в стоимости. Когда приходит время выхода на пенсию, негосударственный пенсионный фонд платит пенсию человеку, которая зависит от того, сколько он накопил денег на счете, плюс доход, который образовался за это время. При этом вся эта пенсия не облагается налогом.
То же самое и в Германии. Там уже давно проценты по депозитам облагаются налогом. Теперь уже 35%. Поэтому немцам более выгодно накапливать деньги в пенсионном фонде и легально не платить налоги.
Мало того, сумма денег, которая перечисляется в негосударственный пенсионный фонд, освобождается от подоходного налога. Получается, что украинец имеет возможность сэкономить на подоходном налоге, когда будет получать заработную плату и потом еще получить пенсию без уплаты налогов. Классическая модель экономического стимулирования людей думать о своем будущем.
Вперед. Все за большими пенсиями. Но, как всегда, есть небольшие проблемы.
— льгота по подоходному налогу строится по следующей схеме: вначале физлицо платит подоходный налог, а уже потом по итогам года, подается декларация в ГФС и идет пересчет налогов, и налоговая должна вернуть часть уплаченных налогов. Есть ограничение, льгота только на сумму не больше 15% официально полученной заработной платы;
— взносы в гривне и выплата пенсии в гривне, при этом ни пенсионный фонд, ни страховая компания не гарантирует доход наперед. Тут уже все зависит от умения и талантов менеджеров этих компаний. За 2013 год средняя доходность негосударственных пенсионных фондов была около 13%. На данный момент некоторые негосударственные пенсионные фонды показывают доходность 25 и даже 29%, но есть и убытки больше 30%;
— льготы по налогам, только если это пенсионные выплаты, если физлицо хочет забрать деньги досрочно, то нужно будет уплатить все налоги. Льгота только для пенсионеров.
Понадеемся, что украинцы устанут играть с долларами и со временем обратят внимание на негосударственные пенсионные фонды и страховые компании жизни, которые помогают накапливать деньги на пенсию.
P.S. Согласно данным УАИБ на 1 ноября 2014 года в Украине действует 73 негосударственных пенсионных фонда. Общая сумма их активов 791 млн. грн.
|
42
|
- 12:42 Стало известно, за какую валюту чаще всего покупают биткоин
- 12:38 VinFast нарастила квартальные доходы за счет увеличения поставок во Вьетнаме
- 11:45 «Бонус для Маска»: Акционерам Tesla предложили снова разрешить выплатить Маску $56 млрд
- 11:10 Прогноз биткоина по $1 млн и законопроект о стейблкоинах в США: что нового на крипторынке
- 10:36 Курс валют на 18 апреля: доллар в банках прибавил 5 копеек, а евро 10 копеек
- 10:12 Лагард выступила против конфискации и передачи Украине замороженных активов рф
- 09:46 Фонд гарантирования выставил на торги межотраслевой пул активов трех банков
- 09:26 Еврокомиссия анонсировала получение второго транша Украиной на следующей неделе
- 08:46 В первом квартале этого года капитализация крипторынка выросла на 64,5%
- 08:24 АРМА получило более 112 миллионов гривен дохода от военных облигаций
Комментарии - 64
Таким чином, інструмент є. Але ми самі не готові до його застосування. То з себе треба і починати.
2. привычка на хапок- прибыльные госпредприятия перечисляют взносы в НПФ уклоняясь от налогов, а потом эта сумма досрочно снимается по уважительным причинам.
=========
Нам подойдет сингапурский вариант —
35% вносится поровну работодателем и работником на персональный счет в государственный Социально-Пенсионный Фонд с начислением 3-4% в год и возможностью некоторую часть потратить досрочно при тяжелой болезни, на учебу и повышение квалификации, и даже немного на ипотеку, а остальные по достижению пенсии и в случае смерти переход остатка прямым наследникам — супругу, детям, внукам. При этом работники будут держать за горло работодателей по перечислению денег в такой фонд.
Поділіть вартість активів на кількість учасників.
пасажирські перевезення
міжміські мінус 1 млрд.гр.
приміські мінус 2,7 млрд. гр.
и при этом перевели 0,018 млрд. гр. в нпф магистраль.
ну что тут скажешь — хоть бы на зарплату хватало.
Теперь по сути. Чтобы было как в США или Германии надо как в США установить ФИКА/ФУТСА/ЕРИСА и т.д. т.е ихние платежи в гос пенсионный фонд за счет работодателя на уровне 5-10 % от Ф.О.Т. максимум. Только тогда появляется ресурс для частных пенс фонов.
А что у нас. У нас работодатели должны скинуться в госпенсфонд (и не важно солидарная или накопительная система) свыше 40% от Ф.О.Т.
Что называется почувствуйте разницу.
Если сделают взносы в ЕСВ 18% все равно никто не будет их платить. Надо делать 5%. И НДФЛ кстати 10%. И тогда народ начнет по чуть-чуть заходить в частные пенс.фонды.
Кроме того помним про налог на коррупцию, отсутствие страховой медицины, высокую инфляцию, отсутствие фондового рынка, присутствие по соседству пьяного уйобища — русского медведя, изношенные тепловые сети, и т.д. и т.п.
Короче рыбы нет и не будет.
так то ж лазейку сделали — собственник может туда перечислять деньги не платя налогов, а потом можно досрочно снять. Вот Нацбанк этим хорошо пользуется, перечисляя своим сотрудникам в такой.
Поэтому сначала нужно хотя бы вывести экономику из «тени» — платить налоги.
А о пользе большой зарплаты говорит сама наука экономика.
Зарплата это «доход» большей части трудоспособного населения — наёмных работников.
Пенсия выплачивается из «накоплений», которые образуются из «сбережений».
При «доходе» равном «прожиточному минимуму» — «сбережения» НЕВОЗМОЖНЫ.
А соответственно и «накопления».
Так что и копировать нужно с умом, а без ума — это «дорога в ад при благих намерениях».
Пенсия выплачивается не из накопления, а из ВВП страны в данный год. Если ВВП обвалится плюс нацвалюта обвалится — то никакие «накопления» не помогут, всё рухнет и уровень жизни упадет.
Экономика — это также ПОТРЕБЛЕНИЕ товаров и услуг.
И именно оно зависит от зарплаты и накопления.
А макроэкономическое равновесие это в первую очередь равновесие между «производством» и «потреблением».
Японцы, немцы, американцы достигли высокого уровня жизни потому, что зарплата и накопления у них были ВЫСОКИМИ, что позволяло поддерживать это макроэкономическое равновесие.
у нас же очень мало хороших работников, многие вообще работать не хотят — кто ж им будет платить большие деньги, сами пусть и зарабатывают как могут.
Вот у меня в блоге есть статья об Apple — 80 тыс. сотрудников произвели товаров и услуг на 182 млрд. долларов, т.е. в среднем каждый на 2,2 млн. долларов. Пусть наши соберутся, произведут что-то, продадут по столько же — вот вам и будет макроэкономическое равновесие. Представляете, как надо работать на выработку 2 млн. долларов в год каждым работником?
Если « 80 тыс. сотрудников произвели товаров и услуг на 182 млрд. долларов, т.е. в среднем каждый на 2,2 млн. долларов.», то пусть они их и ПОТРЕБЯТ.
Вот это и есть макроэкономическое равновесие.
Вам известны такие понятия как «специализация» и «производственный цикл»?
Почему-то Вы выбрали в качестве примера ИТ-технологии с ВЫСОКОЙ рентабельностью и оборачиваемостью капитала.
Вы возьмите и проанализируйте аграрную отрасль, где НИЗКАЯ рентабельность и оборачиваемость капитала как раз в зависимости от «специализации» и «производственного цикла».
А потом будете судить, что ерунда, а что — не ерунда.
Вам известна средняя урожайность в америке картофеля, арбузов, дынь, помидор, капусты, свеклы, моркови?
В Википедии например написано, что к ІТ относится и создание ТЕРМИНАЛОВ, которыми как раз и являются компьютеры, телефоны, телевизоры и игровые приставки.
Из курса экономики, доход можно представить в виде выражения:
ДОХОД=АВТОНОМНОЕ ПОТРЕБЛЕНИЕ+ИНДУЦИРОВАННОЕ ПОТРЕБЛЕНИЕ+СБЕРЕЖЕНИЯ
где автономное потребление-- это потребление, связанное с удовлетворением потребностей по поддержанию жизни; индуцированное—потребление, связанное с приобретением товаров длительного пользования; сбережения—часть дохода, остающегося после потребления.
Автономное потребление --это, по существу, прожиточный минимум.
Следуя логике, при доходе равном прожиточному минимуму, доход и автономное потребление равны.Так как доход есть целое, мы можем приравнять его к 1.
Исходя из вышесказанного, автономное потребление также будет равно единице.
Если мы подставим эти значения в выражение, оно примет вид:
1=1+индуцированное потребление+сбережения
Перенеся цифровые значения в левую сторону мы получим:
1 – 1=индуцированное потребление+сбережения
0=индуцированное потребление + сбережения
Это говорит что, при доходе равном прожиточному минимуму индуцированное потребление и сбережения НЕВОЗМОЖНЫ.
А соответственно и «накопления», позволяющие в будущем получать пенсию.
К.Маркса Капитал читали?
«Почти» — понятие НЕОПРЕДЕЛЁННОЕ, поэтому может иметь значение от 0,… до 1.
Соответственно таким будет и потребление.
А злорадствовать не надо, это удел людей с уязвлённым самолюбием.
2к сколько квадратов?
Именно поэтому мои взгляды на роССию и являются отрицательными, ибо когда я бывая за границей или в Украине вижу людей из роССии я стараюсь отойти подальше.
Итак, при выплате по окончанию договора лайфовой страховой компании удерживается налог от «величини перевищення страхової виплати над сумою внесених страхових платежів за правилами оподаткування доходів від розміщення коштів на депозитних рахунках», т.е. налог такой же, как в банке.
Далее — выплата из НПФ. Облагается 60% выплаты по ставке 15 (17%). Не облагается только выплата в виде аннуитета, если лицо является инвалидом 1 группы либо старше 70 лет.
Источник — ст. 170.8.2. НК
Возврат подоходного налога работает только для тех, кто получает официальную ЗП. ЧП-шники лишены этой возможности.
Но самая большая несправедливость — не зависимо от того, оформлял ли ты возврат подоходного налога, или нет, налоги с выплаты удерживаются по полной. Отаке.
отак