ВХОД
Вернуться
IgorZabuta
Игорь Забута Налоги
Зарегистрирован:
14 декабря 2010

Последний раз был на сайте:
1 июля 2016 в 10:24
Подписчики (153):
perpetun
perpetun
anna77
Анна Молдавская
39 лет, Кривой Рог
elvalery
elvalery
Киев
azaza
Trump лісу
alexxgrand
Алексей Лобанов
26 лет, Торез
lexkiev
lexkiev
vista1
vista1
vershkove
vershkove
Oksana77777
Oksana77777
Romaha
Romaha
41 год
vadon861
vadon861
Харьков
romava
romava
все подписчики
Игорь Забута — Налоги  RSS блога
юрист, аудитор, налоговый консультант
10 апреля 2015, 14:13

Признаки рисковых операций с наличными

НБУ своим письмом от 06.04.2015№ 25-04001/22852 установил новые критерии рисковых операций с наличными и предупредил банки о своем намерении строго проверять и принимать соответствующие меры.

Под получением (снятием) наличных подразумевается также снятие через банкомат.

Напомним, что банк имеет право остановить операцию по зачислению или списанию средств, если такая операция подлежит внутреннему финансовому мониторингу (является «рисковой»).

Признаки рисковых операций изложены в письме таким образом, что любую операцию можно и следует отнести к категории рисковых.

НБУ выделяет три группы признаков рисковых операций. У каждой группы есть свои дополнительные (необязательные) признаки, а также общий для всех групп круг «подозрительных лиц».

Итаки, признаки рисковых операций:

1) Снятие наличных более трех раз в месяц в сумме, превышающей половину поступлений в безналичной форме.

Дополнительными, но не обязательными признаками («зокрема») являются предшествующие снятию наличных безналичные поступления форме:

  • финансовой помощи;
  • оплаты за ценные бумаги;
  • займа;
  • перечисления (?), в т.ч. от нерезидента;
  • кредита от нерезидента;
  • пополнения счета.

2) Регулярные (более трех раз в месяц) поступления на счет физического лица, которые далее снимаются наличными (в том числе через банкомат).

Дополнительным, но не обязательным признаком является получение безналичных средств от нерезидента.

3) Регулярное (более трех раз в месяц) получение физ-лицом кредитов наличными, которые погашаются в ближайшее время (этим же лицом или поручителем). Дополнительным, но не обязательным признаком («зокрема») может быть погашение кредита за счет безналичных средств, полученных как:

  • фин-помощь;
  • оплата за ценные бумаги;
  • займ;
  • перечисление (?), в т.ч. от нерезидента;
  • кредит от нерезидента.

По всем трем категориям рисковых операций, как получатели наличных или отправители безналичных средств, под подозрение попадают:

физические лица:

  • должность которых не предполагает получение зарплаты выше средней по региону;
  • которые принадлежат к социально-незащищенным слоям населения (пенсионеры, студенты, безработные), а также нерезиденты;
  • которые, по информации банка относительно их должности или сферы деятельности, не могут осуществлять операции на такие суммы;
  • которые делегировали права открытия / распоряжения счетами третьим лицам;
  • объемы операций которых не отвечают информации о финансовом состоянии клиента;
  • объемы и частота операций которых дают основания полагать, что счета используются с целью ведения предпринимательской деятельности, уклонения от налогообложения, скрытия реальных выгодополучателей.

юридические лица / предприниматели:

  • деятельность которых является убыточной;
  • сумма уставного капитала которых незначительна по сравнению с суммами средств, снимаемых наличными;
  • учредитель которых является одновременно руководителем / бухгалтером;
  • у которых нет наемных работников, кроме руководителя;
  • период деятельности которых не превышает года с даты регистрации;
  • у которых перед открытием счета произошло изменение в составе участников;
  • которые получают поступления от значительного количества контрагентов с разными назначениями платежа;
  • которые перечисляют средства группе физических лиц

(приведены не все признаки).

Кроме сказанного выше, для отнесения операции к категории рисковой достаточно, чтобы ее характер «давал основания полагать...».

Один из выводов: операции по банковским картам физических лиц и предпринимателей теперь будут под пристальным вниманием, а с практикой получения денег от клиентов «на карту Привата», по всей видимости, придется распрощаться.

Просмотров: 4427, сегодня — 7
Следить за новыми комментариями

Комментарии (19)

+
0
Anko
Anko
10 апреля 2015, 19:17
#
Это — бест «Снятие наличных более трех раз в месяц в сумме, превышающей половину поступлений в безналичной форме.» = под этот критерий подпадают почти 80% украинцев, например я снимаю деньги с карточки раз 10-15 в месяц и снимаю больше половины поступлений на карточку.
+
+27
Elena1997
Elena1997
12 апреля 2015, 10:21
Елена
#
За вами уже выехали :)
+
0
eld2014
eld2014
12 апреля 2015, 23:34
#
За Вами фройлян Елена тоже.
+
0
shulyakav
shulyakav
14 апреля 2015, 14:30
Тим
#
Вы думаете, 80% украинцев получают перечисление на карту 5-8 раз в месяц?
+
0
erodimon
erodimon
13 апреля 2015, 16:05
#
Пока-что будем переводить, ну как я понимаю не за горами какой-нибудь аналог карточкам Привата, если конечно Коломойский и Боголюбов такие кретины, чтобы отказаться от этого рынка.
+
+9
FFelix
FFelix
13 апреля 2015, 18:06
#
Новая почта может стать аналогом привата работы с наличкой
+
0
erodimon
erodimon
13 апреля 2015, 18:17
#
Согласен, плюсую
+
0
Qwerty1999
Qwerty1999
21 апреля 2015, 15:34
Qwerty, Ольгино
#
Так и старая почта тоже умеет деньги доставлять, было бы желание…
+
0
erodimon
erodimon
14 апреля 2015, 00:42
#
Только что нарыл ещё чуть чуть мнений в интернете, оказывается это нововведение просто будет использоваться, чтобы скрывать ликвидность банков. Проще говоря деньги будут переводиться, а зачисляться будут (могут по закону) аж на 6-й день. Я как бывший клиент Дельта Банка считаю это ещё хорошим вариантом.
Но конечно есть уже случаи прозвона спец-органов, но это как-правило если на счету ни с бухты барахты — аж 6 000 — 8 000 появляется. Суммы пока точно неизвестны, но я думаю скоро станет понятно.
В принципе для перевода крупных сумм денег о банковских картах можно благополучно забыть. Если у вас одна-две проводки в неделю по 300 грн, вы конечно проблем иметь не будете, ну а больше… наверное будем искать альтернативы.
+
0
sergeyqw
sergeyqw
14 апреля 2015, 07:46
#
Пойдут в ход WebMoney и так дальше. А вообще то это маразм Гонтаревой, похоже это цель усложнить жизнь простых людей, так как отмывщики и остальные так и будут свои дела делать.
+
+8
Mandarinka2013
Mandarinka2013
21 апреля 2015, 11:09
Алена, Киев
#
Игорь, большое спасибо за полезную информацию! Получаю на карту Привата ежемесячно платежи на одни и тежи суммы. Теперь перейду на рассчет наличными. Также, благодаря Вам, проинформировала своих знакомых о предстоящем «шухере».:)
+
0
Игорь  Забута
Игорь Забута
23 апреля 2015, 10:49
Киев
#
Есть и такое, но мой опыт говорит, что это скорее исключение. Больше половины консультаций, за которыми ко мне обращаются, сводятся к вопросу «я занимаюсь тем-то, как мне платить налоги?». Даже вопрос оптимизации не стоит. И поверьте, иногда на ответить на этот вопрос сложно. Такое впечатление, что наши регуляторы намеренно создают препятствия именно для законного бизнеса.
+
+16
Qwerty1999
Qwerty1999
23 апреля 2015, 11:14
Qwerty, Ольгино
#
Охотно верю, сам нахожусь в этой среде, но мне кажется вы делаете неправильные выводы из полученной информации.

Если человек не один год занимается бизнесом и не платил ранее налогов, а тут вдруг озаботися вопросом уплаты налогов, то это как раз и говорит и действиях регулятора в правильном направлении, о контроле за чистотой источников средств, используемых на крупные покупки, подлежащие финмониторингу или декларированию…
Я не слишком верю в альтруизм многих бизнесменов, но я верю в их страх потерять все, нарвавшись на уголовное дело с конфискацией. И этот страх является лучшим двигателем на пути уплаты налогов, чем любовь к государству и желание помочь всем украинским пенсионерам одновременно…
+
0
erodimon
erodimon
23 апреля 2015, 11:44
#
Всё зависит от сумм.
Я с вами согласен на 100 процентов, выводить бизнес на свет нужно. Но ведь казус может заключаться в том, что под гребёнку могут попасть и студенты и пенсионеры, периодически продающие через интернет «старые башмаки». Также не стоит забывать о перекупщиках студентах, которые зарабатывают с одной проводки от силы 10 грн. Знакомые интернета не знают и просят чего-нить продать. А выручка 10 грн. Им как быть? Выслушивать ухмылки налоговиков? Ну серьёзно?
+
0
Qwerty1999
Qwerty1999
23 апреля 2015, 12:02
Qwerty, Ольгино
#
Если вы со мной согласны на 100% в одном — реальный бизнес должен платить реальные налоги, то и по приведенным примерам о студентах и пенсионерах с 10-ю гривнами должны тоже вспомнить отдельные положения НК и о подарках стоимостью до 51 грн, которые не надо ни налогооблагать ни декларировать и о доходах не по основному месту работы, если они не превышают определенных сумм, то декларацию тоже не обязательно подавать и т.д.
+
+14
Игорь  Забута
Игорь Забута
23 апреля 2015, 12:34
Киев
#
Реальный бизнес как раз платит. Не платит бизнес, который крышуется «регуляторами». Я знаю не одно предприятие, которое каждый год налоговая награждает дипломом «лучший налогоплательщик года» по региону и каждый год на него открывает уголовное дело за уклонение.
А за физ-лиц вообще молчу. Попробуйте легализировать доходы от AdSense или иностранные доходы фрилансера и уплатить налоги. Или учесть в декларации доходы в Webmoney. Сразу нарушите столько всего, что впору возвращать смертную казнь. С конфискацией.
А люди хотят работать легально и платить, бояться им нечего.
+
+3
Qwerty1999
Qwerty1999
23 апреля 2015, 13:19
Qwerty, Ольгино
#
«А люди хотят работать легально и платить, бояться им нечего»

Возможно люди и хотят.
Но есть еще и бизнесмены и не все пишутся с большой буквы…
Например, когда переходили от декрета о подоходном налоге на закон и 13% — мне было реальное облегчение, а мои знакомые только крутили пальцем у виска — у них на обналичке были совершенно другие процентовки и терять даже 10% от своих доходов они не желали, а ведь там еще и есть начисления на фонд з/п.
Понятное дело, что это не могло продолжаться вечно и большинство конвертов было прикрыто — теперь они частные предприниматели, платят что-то фиксированное по минимуму и продолжают свои игры с мутным бизнесом. Сейчас кто-то шустрый придумал хитрые схемы ухода от налогообложения и гривневую выручку с крупнейших рынков страны везут в ДНР/ЛНР в счет уплаты контрабандного товара (7км и барабашово уже в этом замечены)…
Так что не все так просто с честностью и порядочностью, как может показаться на первый взгляд…
+
0
Игорь  Забута
Игорь Забута
23 апреля 2015, 15:13
Киев
#
Это не бизнесмены, это власть.
+
0
Qwerty1999
Qwerty1999
23 апреля 2015, 15:20
Qwerty, Ольгино
#
Насколько помню, то и Юра Енакиевский и господин Фельдман и некоторые другие личности, причастные к правам собственности вышеперечисленных рынков, давно уже не представляют из себя законно избранную власть, разве что бандитскую.

Хотя да, небезызвестный мэр города Харькова — это вполне законная и легитимная, но по своей сути чисто бандитская власть…

Написать комментарий

Чтобы оставить комментарий, нужно войти или зарегистрироваться
 
×
окно закроется через 20 секунд