За последние 1,5 года с помощью фиктивных ценных бумаг из Украины вывели сотни миллиардов гривен, сообщила написала заместитель министра финансов Елена Макеева на своей странице в Facebook.
10 августа 2015, 12:13
Читати українською
Аудиторы помогли вывести из Украины более 400 млрд гривен
«Более 400 млрд грн за 1,5 года были выведены из страны с помощью фиктивных ценных бумаг», – написала она.
По ее словам, каждая из компаний, которая была задействована в этом процессе, проходила обязательный аудит финансовой отчетности.
«Следовательно, аудиторы должны были предупредить отток капитала из страны, — отметила замминистра и добавила. — Список аудиторов пополняется, плюс 78 к списку аудиторов неплатежеспособных банков».
Источник:
Минфин
Комментарии - 38
Да и Лагун, замутивший деньги банка Дельта, больше похож на «патриота» своего личного кармана, а не страны Украина…
Если принять эту цифру как достоверную, то мы приходим что в Украине легко поднять в 2 раза: пособия мамочкам, пособия по безработице, пенсии, стипендии и пособия по травматизму, инвалидности, больничные и жилищные субсидии.
И здесь я умолкаю… :)
Просто, потому что схема проста. Вы открываете себе фирму в оффшоре. Эта фирма покупает акции укрэмитента (любого, хоть укранафты), но задешево 1 долар за 1 акцию. Потом через 1 день продаете эти акции (своей компашке в Украине), но задорого, за 100 долларов за акцию. Ваша дельта 99 долларов (прибыль) покидает Украину без налогов, штрафов и т.д.
Теперь про сложное. Чтобы эта транзакция (переводы по свифт за укракции через бугор туда-сюда, регистрация нерезидента в укргоскомисси по ЦБ, валютная лицензия укрбанка по договору поручения и т.п.) проканала, в принципе надо всех купить по цепочке: Банк, Прокуратура, НБУ, ГКЦБФР и возможно УБЭП и финмониторинг. Покупается все это легко, если сумма транзакции 100 млн. долл. А если сумма только 1 млн. долл., то эта сделка с совестью теряет смысл, накладные расходы очень высоки будут.
И про сложное — для проведения этой операции ничего указанного вами не нужно. И никого покупать не нужно. Это законная и элементарная операция.
Например экспортер грузит металл на оффшор, потом идет поставка на европейца с оффшора. Экспорт идет по заниженной цене. А европеец платит на оффшор по полной программе. По сути тот же вывод капитала. А индикативные цены решаются взятками.
И т.д. и т.д. и т.д.
Роялти это если у вас нет своего экспорта.
Операции с оффшорными зонами (а Британские Виргинские Острова — это именно оффшор) — имеют кучу негативных последствий. По налогообложению
А если 3 молодых человека в Украине делают ООО, на него вешают торговую марку — «Розовый слон» и потом за право нанести на шариковую ручку логотип «Розового слона», делают свифт перевод роялти, то вероятно, что этот перевод не покинет пределы Украины.
Но если вы будете работать чиновником, а я буду владельцем ТМ «розовый слон размером с пельмень» то может договоримся, а?
п.с. Вы так пишите «свифт перевод », как будто есть какие-то другие переводы :)
Было время когда валютные платежки надо заверять в налоговой милиции.
Тема валютного контроля это очень противоречивый вопрос. С меня как-то взяли дважды НДС (экспорт услуг) — в России и в Украине, выручка похудела почти на 40%. Банк (Аваль) мне сказал — если не будет справки что в России заплатили НДС в госбюджет России, вами займется прокуратура (невозврат валютной выручки).
После этого я понял все :)
Если такое время и было — то давно прошло. Последние лет 15 ничего подобного нет.
Аваль совершенно прав. Такая норма предусмотрена действующим законодательством. И Аваль вам просто ее передал.
НДС взимает либо страна назначения, либо страна отправления.
Вы же не платите НДС дважды когда покупаете в супермаркете импортный сыр.
Для начала, почитайте НК, уже давно содержащий достаточно ограничений по признанию и (не)налогообложению роялти. Я не спорю, что при наличии желания и ресурсов их можно обойти, но быстро такой контракт не родится, уж поверьте.
Потом почитайте нормы постановления НБУ 597 и найдите там перечень документов, требуемых для оплаты услуг (а роялти там упоминается наряду с услугами) нерезидента. В том числе почитайте об акте ценовой экспертизы ДЗИ (а еще лучше — попробуйте его получить на практике).
И вдобавок гляньте тексты последних «90дневных» постановлений НБУ об ограничении операций по покупке валюты (сейчас актуально постановление 354).
о 354 постанове я уже здесь писал — в настоящее время схемы вывода через акции не работают. Потому я и считаю мнение тетки-министра непрофессиональным. И еще мне кажется она путает аудиторов и оценщиков…
А еще это попахивает статьей (не в СМИ) за клевету. Было б желание.
Акцент в этой статье вероятно сделан на следующем — грядет изменение в сфере надзора, аудита, госконтроля. Высказывание про 400 млрд. выведенных средств думаю верно, но это не цель для нынешних руководителей страны. Такое уже было в начале 2000-х — появились ПСБУ. Обычно такие изменения начинаются с «Зеркала Недели». Сейчас может быть фэйсбук актуальнее.
В Декрете КМУ о валютном контроле от 1993 года, говорится что в принципе всегда нужна лицензия. Где-то с конца 90-х (после отхода от грязных схем с ЛОРО счетами и фальшивыми импортными контрактами) стали прикрываться генералными валютными лицензиями укрбанков (вплоть до 14 февраля 2003, когда Тигипко на посту предправления НБУ обязал приобретать отдельную валютную спецлицензию в случае обратного выкупа акций укрэмитентов на нерезов юрлиц, а еще через 2-3 месяца и на нерезов-физлиц, т.е. на каждую сделку нужна была разовая лицензия и эта схема стала обременительной) и работать по договорам комиссии/поручения. Но к середине 2000-х схемы стали усложняться — появились схемы с обменом акций — оффшор на укрэмитента и т.д. И наступила полная каша.
Были случаи вывода денег через покупку жилой недвижимости нерезом у резидента физлица (с уплатой 1% в пенсфонд), и потом обратная продажа с убытком, там лицензия не нужна была.
Вопрос упирается в Декрет и… госслужбы.
Да и госслужбы тоже. Они обычно узнают о таких операциях через 2-3 года после их проведения и чисто случайно…
Вначале узаконить вывод прибыли из бизнеса внутри Украины. А на 2 этапе — сделать ввод капитала (узаконенной прибыли) из Украины. По аналогии — если у вас есть бизнес построенный на активах, то лучше отделить активы от доходов: на одно ООО вешаете активы, на другое ООО доходы, и пересекаются они лучше пусть через прокладку. Это называется защита активов. Также и в случае с вывозом денег из страны. Это просто меньше нервов съест. Можно конечно идти напролом — собирать все бумажки и всем чиновникам доказывать что вы не столб телеграфный, но они все равно пока свое бабло с вас не срубят, не дадут вам бабки из страны вывезти.
«но мокрушничать Копченный не станет, не такое у него воспитание»
Но вдруг. В акте в потолка появилось нарушение лимита кассы с потолка, где-то на 200 тыс. грн. Штраф 500%. Миллион пошел в акт. Судья был куплен. Но за сутки до заседания, была замена судьи. Пришлось платить миллион. Иначе — уголовщина и… возможно писец магазинам.
А если бы было 20 штук ООО? Это просто вариант.
Теперь о серъезном. Отчасти имеют отношение все: банкиры, аудиторы, налоговая служба, финмониторинг, судьи, прокуратура, менты, сбу, нотариусы, адвокаты, должностные лица самих предприятий, журналисты, профильные министерства и т.д. Отчасти никто не имеет отношения — так выписаны законы. Отчасти виновата сама жизнь.
Может вы хотели сказать — так им и надо этим «нормальным людям»?